2013年商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營復(fù)習(xí)資料匯總

　　1.中間業(yè)務(wù)概念商行的中間業(yè)務(wù)一般包括哪些?P165

　　1)結(jié)算業(yè)務(wù)國內(nèi)結(jié)算的工具(銀行本票，支票，匯票)、結(jié)算方式(8種，P169)

　　2)匯況業(yè)務(wù)

　　3)信托業(yè)務(wù)特征、職能、主要形式P175

　　4)租賃業(yè)務(wù)現(xiàn)代租賃兩個(gè)性質(zhì)、特征、主要形式P179

　　5)代理業(yè)務(wù)主要種類

　　6)信用卡業(yè)務(wù)功能

　　7)咨詢業(yè)務(wù)

　　2.表外業(yè)務(wù)(中間業(yè)務(wù)的一部分，與信用有關(guān)的那部分中間業(yè)務(wù))

　　概念P188，直接動(dòng)機(jī)(規(guī)避監(jiān)管理，保持形象P189)

　　通常將有風(fēng)險(xiǎn)的表外業(yè)務(wù)分為三類：(1)擔(dān)保和類似的或有負(fù)債(2)承諾(3)與利率或匯率有關(guān)的或有項(xiàng)目;

　　表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)及管理

　　3.資產(chǎn)證券化

　　概念P198，資產(chǎn)證券化的條件(資產(chǎn)、完善的證券化市場、機(jī)構(gòu)、法律、技術(shù))

　　簡答：資產(chǎn)證券化對銀行經(jīng)營的意義P204

　　u國際業(yè)務(wù)

　　1.概況

　　國際業(yè)務(wù)產(chǎn)生三個(gè)原因：國際游資大量過剩;跨國公司發(fā)展;跨國銀行的發(fā)展

　　具體原因：5點(diǎn)P209

　　2.國際結(jié)算業(yè)務(wù)

　　概念：國際結(jié)算，現(xiàn)金結(jié)算，非現(xiàn)金結(jié)算，清算，結(jié)算(P211)

　　國際結(jié)算支付工具：(1)匯票(2)本票和支票(3)信用卡

　　基本方式(1)順匯方式――外匯支付型(2)逆匯方式――外匯收取型(3)環(huán)球金融電訊系統(tǒng)SWIFT

　　3.國際信貸業(yè)務(wù)

　　1)貿(mào)易融資(進(jìn)出口押匯、打包貸款、銀行承況、代理融通)

　　2)國際商業(yè)貸款

　　按貸款對象：個(gè)人貸款、企業(yè)貸款、銀行間貸款、對外國政府和央行貸款;

　　按期限：短期、中期、長期;

　　按貸款銀行：單一銀行貸款、多銀行貸款(參與制貸款與辛迪加貸款);

　　主要形式是出口信貸與銀團(tuán)貸款

　　出口信貸概念P223，分為買方信貸與賣方信貸

　　銀團(tuán)貸款概念P224，中長期信貸大多采取銀團(tuán)貸款的原因P225;銀團(tuán)貸款種類(定期貸款、循環(huán)貸款、直接銀團(tuán)貸款、間接銀團(tuán)貸款、備用貸款、以備用信用證提供擔(dān)保的貸款);參與者(牽頭行、管理行、代理行、參與行、安排行)

　　4.外匯業(yè)務(wù)

　　概念：外匯、匯率、直接標(biāo)價(jià)法、間接標(biāo)價(jià)法、外匯市場

　　業(yè)務(wù)種類：即期買賣業(yè)務(wù)、遠(yuǎn)期外匯業(yè)務(wù)、外匯掉期業(yè)務(wù)、外匯期貨業(yè)務(wù)外匯期權(quán)

　　外匯業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)：決策風(fēng)險(xiǎn)、匯價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、交易員交收員風(fēng)險(xiǎn)、國家風(fēng)險(xiǎn)

　　u經(jīng)營管理理論

　　1.理論沿革：

　　1)資產(chǎn)管理理論

　　背景：20-60年代，金融市場不發(fā)達(dá)，金融機(jī)構(gòu)以商業(yè)銀行為主;銀行資金來源渠道固定，因此經(jīng)營重點(diǎn)在資產(chǎn)業(yè)務(wù)上

　　代表理論：P244

　　A、商業(yè)貸款理論，即真實(shí)票據(jù)理論或自動(dòng)清償理論。主要觀點(diǎn)：商業(yè)資產(chǎn)來源主要是流動(dòng)性強(qiáng)的活期存款，應(yīng)此貸款應(yīng)集中于短期自償性貸款。

　　B、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移能力理論。銀行流動(dòng)性的強(qiáng)弱聯(lián)決于資產(chǎn)的迅速變現(xiàn)能力，因此保持資產(chǎn)流動(dòng)性的最好方法是持有可轉(zhuǎn)換的資產(chǎn)。

　　C、預(yù)期收理論。銀行流動(dòng)性取決于借款人的預(yù)期收入，而不是貸款期限的長短。

　　2)負(fù)債管理理論

　　背景：與50-60年代經(jīng)濟(jì)、金融環(huán)境變化相適應(yīng)。P246

　　主張：以負(fù)債方法來保證銀行流動(dòng)性的需要。積極主動(dòng)通過借入資金方式來維持流動(dòng)性，支持資產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)張，獲取更高的盈利水平。

　　3)資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論

　　背景：70年代中后期，市場利率大幅上升，單純的負(fù)債管理已不適應(yīng)需要。

　　主張銀行應(yīng)對資產(chǎn)負(fù)債兩方面業(yè)務(wù)進(jìn)行全方位、多層次管理，保證資產(chǎn)負(fù)債繪聲繪色調(diào)整的及時(shí)性、靈活性，以此保證流動(dòng)性供給能力。

　　2.現(xiàn)代銀行資產(chǎn)負(fù)債管理方法：

　　1)利率風(fēng)險(xiǎn)與銀行收益

　　銀行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)主要有兩種：一是信貸風(fēng)險(xiǎn)，二是利率風(fēng)險(xiǎn);

　　控制利率風(fēng)險(xiǎn)主要是從減少證券價(jià)格對利率變化敏感和諧和減少利率波動(dòng)幅度兩個(gè)方面考慮。資金缺口管理和持續(xù)期管理是利率風(fēng)險(xiǎn)管理的主要方法

　　2)利率敏感性缺口管理，概念(是銀行在對利率進(jìn)行預(yù)測的基礎(chǔ)上，調(diào)整計(jì)劃期利率敏感性的資產(chǎn)與負(fù)債的對比關(guān)系，規(guī)避利率風(fēng)險(xiǎn)或從中提高利潤水平的方法)

　　衡量敏感度兩種指標(biāo)：利率敏感性缺口和利率敏感比率。

　　利率敏感性資產(chǎn)與負(fù)債，是指那些在一定時(shí)期內(nèi)到期的或需要根據(jù)最新市場市場利率重新確定利率的資產(chǎn)與負(fù)債。

　　利率敏感性缺口=利率敏感資產(chǎn)―利率敏感負(fù)債

　　利率敏感比率=利率敏感資產(chǎn)/利率敏感負(fù)債

　　缺口管理的措施：利率上升，減少負(fù)缺口，力爭正缺口。

　　3.我國商行資產(chǎn)負(fù)債管理(論述P254)

　　我國管理經(jīng)歷了統(tǒng)存統(tǒng)貸階段、差額包干管理階段、實(shí)貸實(shí)存管理階段和貸款限額下的資產(chǎn)負(fù)債比例管理階段

　　現(xiàn)狀：我國目前處在市場經(jīng)濟(jì)體制的轉(zhuǎn)型期，國有商行要按國際慣例進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債管理，受自身的經(jīng)營機(jī)制和外部經(jīng)營環(huán)境的若干制約因素。1、利率機(jī)制;2、金融市場;3、商行自身經(jīng)營機(jī)制;4、貸款企業(yè)方面

　　因此我國目前仍是局限于資產(chǎn)管理上，從具體方法上看是采取了資產(chǎn)負(fù)債比例管理。

　　資產(chǎn)負(fù)債比例管理是央行按《巴塞爾協(xié)議》對商行實(shí)施的監(jiān)管措施。包括宏觀、微觀兩個(gè)層次。宏觀上央行對商行進(jìn)行比例管理;微觀上是商行自身的比例管理。

　　推行資產(chǎn)負(fù)債比例管理是我國金融改革深化的一個(gè)重要標(biāo)志。首先、銀行要盡快實(shí)現(xiàn)兩個(gè)根本性轉(zhuǎn)變(一是機(jī)構(gòu)設(shè)置由外延擴(kuò)張型向內(nèi)涵效益型轉(zhuǎn)變，二是信貸資產(chǎn)運(yùn)用由粗放型經(jīng)營向集約型);其次，要加強(qiáng)資產(chǎn)負(fù)債比例管理體系的建設(shè);第三，人行要切實(shí)轉(zhuǎn)變職能，積極改進(jìn)金融監(jiān)管體系;最后，積極發(fā)展金融市場，健全傾向政策工具，加快企業(yè)制度建設(shè)，轉(zhuǎn)換政府職能，創(chuàng)造良好的外部環(huán)境。

　　u風(fēng)險(xiǎn)管理

　　1.概述概念P259

　　銀行的風(fēng)險(xiǎn)特征?P259

　　風(fēng)險(xiǎn)的成因?

　　風(fēng)險(xiǎn)的種類從性質(zhì)上(靜態(tài)和動(dòng)態(tài));從產(chǎn)生原因(國家風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn));從表現(xiàn)形態(tài)(有形風(fēng)險(xiǎn)和無形風(fēng)險(xiǎn));從作用強(qiáng)度上(高度風(fēng)險(xiǎn)、中度、低度);從賠償對象(賠本、賠息、賠利)

　　2.風(fēng)險(xiǎn)的識別和估計(jì)

　　識別方法：財(cái)務(wù)報(bào)表分析法，風(fēng)險(xiǎn)樹搜尋法，老師意見法。

　　估計(jì)方法：概率統(tǒng)計(jì)方法，概率分布方法。

　　3.風(fēng)險(xiǎn)管理

　　風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容主要包括：風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)抑制、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。

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