山東省關(guān)于編報(bào)2011年度行業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表及會(huì)費(fèi)繳納等問題的通知

　　各會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)：

　　根據(jù)中注協(xié)、中評(píng)協(xié)的有關(guān)規(guī)定，2011年度全省會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)報(bào)表編報(bào)、匯總工作現(xiàn)已開始，本年度報(bào)表編報(bào)工作的方式及要求與上年相比變化較大，提請(qǐng)各事務(wù)所注意?，F(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如下，請(qǐng)務(wù)必仔細(xì)閱讀：

　　一、報(bào)表報(bào)送范圍

　　凡在山東省境內(nèi)注冊(cè)并由山東省注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)管理的會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)，均應(yīng)向山東省注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)表?？?、分所均設(shè)在山東省境內(nèi)的事務(wù)所，在通過中注協(xié)、中評(píng)協(xié)行業(yè)管理信息系統(tǒng)從網(wǎng)上報(bào)送報(bào)表時(shí)，一概分別填報(bào)各自的單戶報(bào)表。

　　二、會(huì)計(jì)師事務(wù)所報(bào)表要求

　　2011年中注協(xié)對(duì)“中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師行業(yè)管理信息系統(tǒng)財(cái)務(wù)報(bào)表子系統(tǒng)”進(jìn)行了二期升級(jí)修改，操作界面與填報(bào)內(nèi)容、報(bào)表要求均發(fā)生了較大變化。

　　1.各會(huì)計(jì)師事務(wù)所請(qǐng)登錄“中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師行業(yè)管理信息系統(tǒng)”(http://cwbb.cicpa.org.cn)，并直接在網(wǎng)上填報(bào)2011年度會(huì)計(jì)報(bào)表。今年報(bào)表管理系統(tǒng)的登錄用戶名發(fā)生了變化，用戶名為事務(wù)所注協(xié)代碼加“_cw”(例如：37000001_cw)。初始登錄密碼為“111111”，首次成功登錄系統(tǒng)后可自行修改密碼。

　　2.今年報(bào)表填報(bào)數(shù)量不變，內(nèi)容仍包括報(bào)表封面、資產(chǎn)負(fù)債表(會(huì)所01表)、利潤及利潤分配表(會(huì)所02表)、業(yè)務(wù)收入表(會(huì)所02表附表1)、主營業(yè)務(wù)成本表(會(huì)所02表附表2)、管理費(fèi)用表(會(huì)所02表附表3)、事務(wù)所基本情況表(會(huì)所04表)、繳納各稅款情況表(會(huì)所05表)及事務(wù)所會(huì)計(jì)報(bào)表說明，業(yè)務(wù)收入明細(xì)表(統(tǒng)計(jì)表01表)和支出明細(xì)表(統(tǒng)計(jì)表02表)。

　　3.2011年度報(bào)表中業(yè)務(wù)收入表(會(huì)所02表附表1)表樣發(fā)生變化。該表上年數(shù)中除“業(yè)務(wù)收入合計(jì)”數(shù)字不能修改外，其他各項(xiàng)均可修改，請(qǐng)務(wù)必完善、補(bǔ)充各項(xiàng)上年數(shù)字。由于各項(xiàng)目內(nèi)容與上年有較大變動(dòng)，請(qǐng)務(wù)必仔細(xì)閱讀《會(huì)計(jì)師事務(wù)所業(yè)務(wù)收入表新舊對(duì)照說明》(省注協(xié)網(wǎng)站“資料下載”欄目中)。

　　4.各事務(wù)所從中注協(xié)財(cái)務(wù)報(bào)表系統(tǒng)中導(dǎo)出并打印成A4尺寸紙質(zhì)報(bào)表，并在封面上自行添加上制表人的聯(lián)系方式(固定電話及手機(jī))，由領(lǐng)導(dǎo)簽字并加蓋公章后，郵寄省注協(xié)。

　　5.“財(cái)務(wù)報(bào)表子系統(tǒng)”操作說明書可在登陸系統(tǒng)后首頁右上角的“幫助”中下載。在省注協(xié)網(wǎng)站主頁的“資料下載”欄目中可下載該系統(tǒng)視頻教程以及會(huì)計(jì)師事務(wù)所報(bào)表相關(guān)填表說明。請(qǐng)各會(huì)計(jì)師事務(wù)所財(cái)務(wù)人員務(wù)必仔細(xì)閱讀、觀看。

　　6.如有系統(tǒng)使用方面的問題，可直接咨詢久其公司技術(shù)服務(wù)人員，聯(lián)系人：江大川、門泳志，聯(lián)系電話：(010)88250338、88250390.

　　三、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)報(bào)表要求

　　1.各資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)請(qǐng)下載并登錄“中國資產(chǎn)評(píng)估協(xié)會(huì)行業(yè)管理信息平臺(tái)”，并直接在網(wǎng)上填報(bào)2011年度會(huì)計(jì)報(bào)表，具體包括報(bào)表封面、編表說明、資產(chǎn)負(fù)債表(01表)、利潤及利潤分配表(02表)、業(yè)務(wù)收入明細(xì)表(04表)以及業(yè)務(wù)收入“調(diào)增項(xiàng)”模塊。

　　2.請(qǐng)各資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)一定要認(rèn)真、慎重填寫“調(diào)增項(xiàng)”模塊?！霸u(píng)估業(yè)務(wù)調(diào)增項(xiàng)”僅指業(yè)務(wù)收入明細(xì)表中沒有包括的應(yīng)繳會(huì)費(fèi)收入。沒有該項(xiàng)目的，直接選擇“無”。

　　3.請(qǐng)各資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)在填報(bào)業(yè)務(wù)收入明細(xì)表(04表)時(shí)，請(qǐng)將所有收入填入前三大項(xiàng)中，不要填寫該表中的第四大項(xiàng)“其他業(yè)務(wù)收入”及其下設(shè)的6個(gè)小項(xiàng)(即第7行以后的項(xiàng)目不要填數(shù))。第一大項(xiàng)“評(píng)估收入”(第1行)下的兩個(gè)其中項(xiàng)“證券業(yè)務(wù)評(píng)估收入”和“合作項(xiàng)目評(píng)估收入”，僅是“評(píng)估收入”的其中數(shù)，不存在相加之和的關(guān)系。

　　4.各資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)從中評(píng)協(xié)財(cái)務(wù)報(bào)表系統(tǒng)中導(dǎo)出并打印成A4尺寸紙質(zhì)報(bào)表，并在封面上自行添加上制表人的聯(lián)系方式(固定電話及手機(jī))，由領(lǐng)導(dǎo)簽字并加蓋公章后，郵寄省注協(xié)。

　　5.中評(píng)協(xié)財(cái)務(wù)報(bào)表系統(tǒng)軟件及使用說明可在中評(píng)協(xié)網(wǎng)站首頁上“行業(yè)管理信息平臺(tái)”欄目中下載，也可在省注協(xié)網(wǎng)站“資料下載”欄目中下載。請(qǐng)各資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)人員務(wù)必仔細(xì)閱讀使用說明。

　　6.如有系統(tǒng)使用方面的問題，可直接咨詢軟件公司技術(shù)服務(wù)人員，聯(lián)系人：張皓、石光躍，聯(lián)系電話：(010)57117868、88191737.

　　四、報(bào)送方式和時(shí)間

　　1.總、分所均設(shè)在山東省境內(nèi)的事務(wù)所，請(qǐng)各分所將紙質(zhì)報(bào)表先報(bào)至總所，由總所將各分所的單戶紙質(zhì)報(bào)表收集在一起?？偹毎凑站W(wǎng)上系統(tǒng)中報(bào)表格式自行制作一套合并報(bào)表，將合并報(bào)表與所有單戶報(bào)表及財(cái)務(wù)情況說明書一起裝訂成冊(cè)寄送至省注協(xié)。

　　2、省協(xié)會(huì)在審核報(bào)表過程中如發(fā)現(xiàn)報(bào)表中存在問題，將通過事務(wù)所留在報(bào)表封面上的聯(lián)系電話與事務(wù)所聯(lián)系修改，請(qǐng)各事務(wù)所務(wù)必確保所留聯(lián)系電話的暢通有效(尤其是制表人員的手機(jī))。

　　3.各事務(wù)所如遺忘登陸中注協(xié)、中評(píng)協(xié)報(bào)表軟件系統(tǒng)密碼，請(qǐng)與省注協(xié)辦公室聯(lián)系，同時(shí)填寫《事務(wù)所登陸密碼修改申請(qǐng)單》并加蓋公章后傳真至協(xié)會(huì)。

　　4.2012年2月3日前，各會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)通過中注協(xié)、中評(píng)協(xié)行業(yè)管理信息系統(tǒng)從網(wǎng)上報(bào)送報(bào)表。

　　5.2012年2月3日前，各會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)將從系統(tǒng)中打印出的紙化表及財(cái)務(wù)說明書通過郵寄方式寄送到省協(xié)會(huì)。

　　郵寄地址：濟(jì)南市濟(jì)大路7號(hào)舜玉花園10號(hào)樓

　　山東省注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)辦公室收

　　郵政編碼：250002

　　五、會(huì)費(fèi)繳納

　　1.團(tuán)體會(huì)費(fèi)上繳比例：會(huì)計(jì)師事務(wù)所全年業(yè)務(wù)收入5000萬元(含5000萬元)以下的，按全年業(yè)務(wù)收入的1%繳納;全年業(yè)務(wù)收入在5000萬元以上的，5000萬元(含5000萬元)以下部分仍按1%繳納，超出5000萬元部分按0.8%繳納。資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)按照全年業(yè)務(wù)收入的1%繳納。

　　2.凡在2011年12月31日前注冊(cè)的執(zhí)業(yè)會(huì)員，繳納個(gè)人會(huì)費(fèi)每資格(注冊(cè)會(huì)計(jì)師、注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師)1000元。

　　3.請(qǐng)各事務(wù)所在計(jì)算交納會(huì)費(fèi)時(shí)，務(wù)必精確到單位“分”。不得隨意舍位。

　　4.請(qǐng)各事務(wù)所在2012年2月17日前，將會(huì)費(fèi)直接電匯或支票倒存省協(xié)會(huì)，發(fā)票將在年檢工作期間憑匯款回執(zhí)領(lǐng)取。

　　開戶名稱：山東省注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)

　　賬號(hào)：15-111101040003941

　　開戶銀行：農(nóng)業(yè)銀行濟(jì)南市市中區(qū)支行

　　聯(lián)系人：孔勃

　　聯(lián)系電話：0531―82919669、13964002534

　　協(xié)會(huì)傳真：0531-82966968

　　電子信箱：sdcw@sdicpa.org.cn

　　二○一二年一月四日