2015年經(jīng)濟(jì)師考試《中級金融》第三四章測評試題答案

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　　中級金融第三四章評測題

　　一、單項(xiàng)選擇題(共60題，每題1分。每題的備選項(xiàng)中，只有1個最符合題意)

　　1. 【答案】B

　　【解析】支付中介：是指金融機(jī)構(gòu)在為客戶開立存款賬戶吸收存款的基礎(chǔ)上，通過辦理存款在賬戶上的資金轉(zhuǎn)移、代理客戶支付，以及在存款的基礎(chǔ)上為客戶兌付現(xiàn)款等。金融機(jī)構(gòu)的其他職能：①信用中介：最基本、最能反映經(jīng)營特征的職能;②創(chuàng)造信用工具：信用中介和支付中介職能的延伸;③將貨幣收入和儲蓄轉(zhuǎn)化為資本：信用中介職能的延伸;④金融服務(wù)：咨詢、決策服務(wù)、代理服務(wù)、租賃、信托。

　　2. 【答案】D

　　【解析】存款性金融機(jī)構(gòu)是吸收個人和機(jī)構(gòu)存款，并發(fā)放貸款的金融中介機(jī)構(gòu)。它主要包括商業(yè)銀行、儲蓄銀行和信用合作社。

　　3. 【答案】C

　　【解析】本題考查中央銀行的組織形式中的跨國的央行制度，1998年6月1日成立的歐洲中央銀行是一個典型的跨國式中央銀行?？鐕难胄兄贫龋喝舾蓢衣?lián)合組建一家央行，如歐洲央行、各類貨幣聯(lián)盟。

　　4. 【答案】B

　　【解析】商業(yè)銀行的組織制度：

　　(1)單一銀行制度：又稱單元銀行制或獨(dú)家銀行制，無分支機(jī)構(gòu)(曾經(jīng)在美國比較流行)。

　　(2)分支銀行制度：又稱總分行制，是指法律上允許在總行之下，在國內(nèi)外各地普遍設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，形成以總機(jī)構(gòu)為中心龐大的銀行網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)。它是各國商業(yè)銀行普遍采用的組織形式。

　　(3)持股公司制：又稱集團(tuán)銀行制度

　　(4)連鎖銀行制：又稱聯(lián)合銀行制度

　　5. 【答案】B

　　【解析】經(jīng)紀(jì)類證券公司只能從事證券經(jīng)紀(jì)類業(yè)務(wù)，即它只能充當(dāng)證券交易的中介，不得從事證券的承銷和自營買賣業(yè)務(wù)。

　　6. 【答案】B

　　【解析】財(cái)務(wù)公司：又稱企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司，是以加強(qiáng)企業(yè)集團(tuán)資金集中管理和提高企業(yè)集團(tuán)資金使用效率為目的，為企業(yè)集團(tuán)成員單位提供財(cái)務(wù)管理服務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)。其他選項(xiàng)：(1)信托投資公司：本質(zhì)：受人之托，代人理財(cái);(2)小額貸款公司：資金來源：股金、捐贈資金、不超過2家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入資金(≤資本凈額的50%)，堅(jiān)持“小額、分散”原則;(3)金融租賃公司：專門承辦融資租賃業(yè)務(wù)。

　　7. 【答案】D

　　【解析】根據(jù)有關(guān)規(guī)定，小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入資金。

　　8. 【答案】C

　　【解析】小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)，以有限責(zé)任公司或股份有限公司形式開展經(jīng)營活動的金融機(jī)構(gòu)。

　　9. 【答案】C

　　【解析】商業(yè)銀行是以貨幣和信用為經(jīng)營對象的金融中介機(jī)構(gòu)。

　　10. 【答案】C

　　【解析】商業(yè)銀行是以貨幣和信用為經(jīng)營對象的金融中介機(jī)構(gòu)，其業(yè)務(wù)的特殊性導(dǎo)致與一般工商企業(yè)的市場營銷相比，它的市場營銷更多地表現(xiàn)為一種服務(wù)營銷。因此，商業(yè)銀行市場營銷的中心是客戶，金融產(chǎn)品、價格、渠道和促銷行為的最終目標(biāo)是能夠滿足客戶的需要，并使商業(yè)銀行獲得盈利的發(fā)展。

　　11. 【答案】B

　　【解析】賬面資本和會計(jì)資本相同，是銀行實(shí)際擁有的資本;監(jiān)管資本是符合外部監(jiān)管要求的資本，經(jīng)濟(jì)資本才是銀行因承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)真正需要的資本水平。

　　12. 【答案】D

　　【解析】營業(yè)外收支凈額是銀行發(fā)生的非常項(xiàng)目收支凈額。由于是在正常業(yè)務(wù)經(jīng)營活動以外發(fā)生的非常的、偶然的事項(xiàng)所產(chǎn)生的盈利和損失，這部分收支不能計(jì)入營業(yè)收支，而是計(jì)入營業(yè)外收支。營業(yè)外收入內(nèi)容包括：固定資產(chǎn)盤盈、固定資產(chǎn)出售凈收益、抵債資產(chǎn)處置超過抵債金額部分、罰沒收入、出納長款收入、證券交易差錯收入、教育費(fèi)附加返還款以及因債權(quán)人的特殊原因確實(shí)無法支付的應(yīng)付款項(xiàng)等。營業(yè)外支出內(nèi)容包括：固定資產(chǎn)盤虧、毀損報(bào)損的凈損失、抵債資產(chǎn)處置發(fā)生的損失額及處置費(fèi)用、出納短款、賠償金、違約金、證券交易差錯損失、非常損失、公益救濟(jì)性捐贈等。

　　13. 【答案】B

　　【解析】良好的公司治理應(yīng)該包括：健全的組織架構(gòu)，清晰的職責(zé)邊界，科學(xué)的發(fā)展戰(zhàn)略、價值準(zhǔn)則與良好的社會責(zé)任，有效的風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制，合理的激勵約束機(jī)制。

　　14. 【答案】C

　　【解析】中國證券監(jiān)督管理委員會統(tǒng)一管理證券期貨市場，按規(guī)定對證券期貨監(jiān)督機(jī)構(gòu)實(shí)行垂直領(lǐng)導(dǎo)。

　　15. 【答案】A

　　【解析】資金經(jīng)營安全是商業(yè)銀行生存發(fā)展的基礎(chǔ)，也是實(shí)現(xiàn)資金流動和盈利、保持銀行良好信譽(yù)的前提，被視為三大原則的首要原則。

　　16. 【答案】D

　　【解析】市場風(fēng)險(xiǎn)類指標(biāo)衡量商業(yè)銀行因匯率和利率變化而面臨的風(fēng)險(xiǎn)，包括累計(jì)外匯敞口頭寸比率和市場敏感性比率。

　　二、多項(xiàng)選擇題(共20題，每題2分。每題的備選項(xiàng)中，有2個或2個以上符合題意，至少有1個錯項(xiàng)。錯選，本題不得分;少選，所選的每個選項(xiàng)得0.5分)

　　1. 【答案】ACDE

　　【解析】商業(yè)銀行采用的“4C”營銷策略包括：消費(fèi)者(Consumer)、成本(Cost)、便利(Convenience)和溝通(Communication)。

　　2. 【答案】ABDE

　　【解析】商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)包括收取服務(wù)費(fèi)或代客買賣差價的理財(cái)業(yè)務(wù)、咨詢顧問、基金和債券的代理買賣、代客買賣資金產(chǎn)品、代理收費(fèi)、托管、支付結(jié)算等業(yè)務(wù)。

　　3. 【答案】ABD

　　【解析】本題考查存款性金融機(jī)構(gòu)。存款性金融機(jī)構(gòu)是吸收個人和機(jī)構(gòu)存款，并發(fā)放貸款的金融中介機(jī)構(gòu)。它主要包括商業(yè)銀行、儲蓄銀行和信用合作社等。

　　4. 【答案】ACDE

　　【解析】本題考查中國銀行業(yè)監(jiān)管委員會的相關(guān)知識。中國銀監(jiān)會根據(jù)國務(wù)院授權(quán)，統(tǒng)一監(jiān)督管理商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社、政策性銀行等銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，以及金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司、財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司和由中國銀監(jiān)會批準(zhǔn)設(shè)立的其他金融機(jī)構(gòu)。

　　5. 【答案】ABCE

　　【解析】商業(yè)銀行對客戶進(jìn)行信用調(diào)查時采用的信用“5C”標(biāo)準(zhǔn)包括品格、償還能力、資本、經(jīng)營環(huán)境和擔(dān)保品。

　　6. 【答案】CDE

　　【解析】本題考查商業(yè)銀行利潤管理。商業(yè)銀行利潤總額由三部分構(gòu)成：一是營業(yè)利潤;二是投資收益;三是營業(yè)外收支凈額。

　　三、案例分析題(共20題，每題2分。由單選和多選組成。錯選，本題不得分;少選，所選的每個選項(xiàng)得0.5分)

　　1.【答案】C

　　【解析】240*18%=43.2

　　2.【答案】D

　　【解析】10―40*16%+240*(18%-16%)=8.4

　　3. 【答案】BC

　　【解析】選項(xiàng)D吸收存款40億元屬于商業(yè)銀行的負(fù)債;商業(yè)銀行沒有委托投資這項(xiàng)中間業(yè)務(wù)。

　　4. 【答案】BD

　　【解析】商業(yè)銀行沒有委托投資這項(xiàng)中間業(yè)務(wù);商業(yè)銀行不得直接投資于企業(yè)。

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