2022年初級(jí)銀行職業(yè)資格公司信貸考點(diǎn)

初級(jí)銀行職業(yè)資格公司信貸考點(diǎn)

2022年上半年銀行從業(yè)資格考試時(shí)間為7月16、17日兩天。為了防止考試時(shí)間有變，考生們可以訂閱 免費(fèi)預(yù)約短信提醒，可及時(shí)收到2022年7月銀行從業(yè)資格考試時(shí)間等信息。預(yù)?？忌寄苋〉暮贸煽?jī)~

公司信貸是指以銀行為提供主體，以法人和其他經(jīng)濟(jì)組織等非自然人為接受主體的資金借貸或信用支持活動(dòng)。

公司信貸的基本要素主要包括交易對(duì)象、信貸產(chǎn)品、信貸金額、信貸期限、貸款利率和費(fèi)率、還款方式、擔(dān)保方式和約束條件等。

一般來(lái)說(shuō)，一筆貸款的管理流程分為九個(gè)環(huán)節(jié)：(1)貸款申請(qǐng)。(2)受理與調(diào)查。(3)審查及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)。(4)貸款審批。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要按照“審貸分離、分級(jí)審批”的原則對(duì)信貸資金的投向、金額、期限、利率等貸款內(nèi)容和條件進(jìn)行最終決策，逐級(jí)簽署審批意見(jiàn)。(5)合同簽訂。(6)貸款發(fā)放。(7)貸款支付。(8)貸后管理。(9)貸款回收與處置。

所謂能效信貸，是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)為支持用能單位提高能源利用效率、降低能源消耗而提供的信貸融資，包括“用能單位能效項(xiàng)目信貸”和“節(jié)能服務(wù)公司合同能源管理信貸”兩種方式。

面談內(nèi)容原則：信用“6C”標(biāo)準(zhǔn)原則，即品德(Character)、能力(Capacity)、資本(Capital)、擔(dān)保(Collateral)、環(huán)境(Condition)和控制(Control)。

面談過(guò)程中，調(diào)查人員可以按照國(guó)際通行的信用“6C”標(biāo)準(zhǔn)原則，即品德(Character)、能力(Capacity)、資本(Capital)、擔(dān)保(Collateral)、環(huán)境(Condition)和控制(Control)，從客戶(hù)的公司狀況、貸款需求、還貸能力

抵押品的可接受性以及客戶(hù)目前與銀行的關(guān)系等方面集中獲取客戶(hù)的相關(guān)信息。

邁克爾·波特教授認(rèn)為可以用五個(gè)方面來(lái)描述行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)：行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)狀況、供應(yīng)商議價(jià)能力、客戶(hù)議價(jià)能力、替代產(chǎn)品或服務(wù)的威脅、潛在競(jìng)爭(zhēng)者進(jìn)入的威脅。

利潤(rùn)表又稱(chēng)損益表，它是通過(guò)列示借款人在一定時(shí)期內(nèi)取得的收入、所發(fā)生的費(fèi)用支出和所獲得的利潤(rùn)來(lái)反映借款人一定時(shí)期內(nèi)經(jīng)營(yíng)成果的報(bào)表。

銷(xiāo)售毛利率是指借款人的銷(xiāo)售毛利與產(chǎn)品銷(xiāo)售收入凈額的比率。

銷(xiāo)售利潤(rùn)率是指企業(yè)利潤(rùn)總額和產(chǎn)品銷(xiāo)售收入凈額的比率。

凈利潤(rùn)率是指客戶(hù)凈利潤(rùn)與銷(xiāo)售收入凈額之間的比率。

成本費(fèi)用利潤(rùn)率是借款人利潤(rùn)總額與當(dāng)期成本費(fèi)用總額的比率。

資產(chǎn)收益率是客戶(hù)凈利潤(rùn)與資產(chǎn)平均總額的比率。

凈資產(chǎn)收益率是客戶(hù)凈利潤(rùn)與凈資產(chǎn)平均額的比率。

資產(chǎn)負(fù)債率又稱(chēng)負(fù)債比率，是客戶(hù)負(fù)債總額與資產(chǎn)總額的比率。它說(shuō)明客戶(hù)總資產(chǎn)中債權(quán)人提供資金所占的比重，以及客戶(hù)資產(chǎn)對(duì)債權(quán)人權(quán)益的保障程度。

負(fù)債與所有者權(quán)益比率指負(fù)債總額與所有者權(quán)益總額的比例關(guān)系，用于表示所有者權(quán)益對(duì)債權(quán)人權(quán)益的保障程度。

長(zhǎng)期資本負(fù)債率是指非流動(dòng)負(fù)債與長(zhǎng)期資本的比例關(guān)系，用于表示長(zhǎng)期資本對(duì)債權(quán)人權(quán)益的保障程度。

負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率是指負(fù)債與有形凈資產(chǎn)的比例關(guān)系，用于表示有形凈資產(chǎn)對(duì)債權(quán)人權(quán)益的保障程度。

利息保障倍數(shù)是指借款人息稅前利潤(rùn)與利息費(fèi)用的比率，用于衡量客戶(hù)償付負(fù)債利息能力。

現(xiàn)金流量利息保障倍數(shù)是指借款人經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量?jī)纛~與利息費(fèi)用的比率，從現(xiàn)金流角度衡量客戶(hù)償付負(fù)債利息能力。

流動(dòng)比率是流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的比率。它表明借款人每元流動(dòng)負(fù)債有多少流動(dòng)資產(chǎn)作為償還的保證。

速動(dòng)比率是借款人速動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的比率。

現(xiàn)金比率是客戶(hù)現(xiàn)金類(lèi)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的比率。它是衡量借款人短期償債能力的一項(xiàng)參考指標(biāo)。

總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率是指客戶(hù)銷(xiāo)售收入凈額與資產(chǎn)平均總額的比率。

流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率是指客戶(hù)一定時(shí)期的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入與流動(dòng)資產(chǎn)平均余額的比率，即企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)在一定時(shí)期內(nèi)(通常為一年)周轉(zhuǎn)的次數(shù)。流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率是反映企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)運(yùn)用效率的指標(biāo)。

固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率是指客戶(hù)銷(xiāo)售收入凈額與固定資產(chǎn)平均凈值的比率，它是反映客戶(hù)固定資產(chǎn)使用效率的指標(biāo)。

應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率是反映應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度的指標(biāo)，它是一定時(shí)期內(nèi)賒銷(xiāo)收入凈額與應(yīng)收賬款平均余額的比率，表明一定時(shí)期內(nèi)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)的次數(shù)。

存貨周轉(zhuǎn)率是一定時(shí)期內(nèi)借款人銷(xiāo)貨成本與平均存貨余額的比率，它是反映客戶(hù)銷(xiāo)售能力和存貨周轉(zhuǎn)速度的一個(gè)指標(biāo)，也是衡量客戶(hù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)中存貨營(yíng)運(yùn)效率的綜合性指標(biāo)。

現(xiàn)金循環(huán)周期是企業(yè)從付出現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)原材料到最終銷(xiāo)售收回應(yīng)收賬款的時(shí)間。

駱駝(CAMEL)分析系統(tǒng)包括資本充足率(Capitaladequacy)、資產(chǎn)質(zhì)量(AssetsQuality)、管理能力(Management)、盈利性(Earning)、流動(dòng)性(Liquidity)。

審貸分離是指將信貸業(yè)務(wù)辦理過(guò)程中的調(diào)查和審查環(huán)節(jié)進(jìn)行分離，分別由不同層次機(jī)構(gòu)和不同部門(mén)(崗位)承擔(dān)，以實(shí)現(xiàn)相互制約并充分發(fā)揮信貸審查人員專(zhuān)業(yè)優(yōu)勢(shì)的信貸管理制度。

授信額度是指銀行在客戶(hù)授信限額以?xún)?nèi)，根據(jù)客戶(hù)的還款能力和銀行的客戶(hù)政策最終決定給予客戶(hù)的授信總額，包括貸款額度、貿(mào)易融資額度、保函額度、承兌匯票額度、透支額度等各類(lèi)信貸業(yè)務(wù)額度。

貸放分控是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)將貸款審批與發(fā)放作為兩個(gè)獨(dú)立的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，分別進(jìn)行管理和控制，以達(dá)到降低信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的目的。

實(shí)貸實(shí)付是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)根據(jù)貸款項(xiàng)目進(jìn)度和有效貸款需求，在借款人需要對(duì)外支付貸款資金時(shí)，根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)以及支付委托，將貸款資金主要通過(guò)貸款人受托支付的方式，支付給符合合同約定的借款人交易對(duì)象的過(guò)程。

受托支付是銀行根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)和支付委托，將貸款資金通過(guò)借款人賬戶(hù)支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)象。貸款人受托支付是實(shí)貸實(shí)付原則的主要體現(xiàn)方式，最能體現(xiàn)實(shí)貸實(shí)付的核心要求，也是有效控制貸款用途、保障貸款資金安全的有效手段。

表內(nèi)貸款包括流動(dòng)資金貸款、固定資產(chǎn)貸款、項(xiàng)目融資、銀團(tuán)貸款、法人賬戶(hù)透支、票據(jù)貼現(xiàn)、保理、福費(fèi)廷等各類(lèi)表內(nèi)信貸資產(chǎn)。

表外信貸包括信用證、票據(jù)承兌、保證、保兌、保函、擔(dān)保付款、貸款承諾、包銷(xiāo)承諾等各類(lèi)貸款擔(dān)保和承諾。

貸款逾期是反映客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)的客觀信號(hào)，貸款是否出現(xiàn)逾期和逾期時(shí)間長(zhǎng)短，應(yīng)作為商業(yè)銀行貸款分類(lèi)時(shí)的重要參考。商業(yè)銀行可以在核心定義基礎(chǔ)上，根據(jù)貸款逾期時(shí)間對(duì)貸款分類(lèi)等級(jí)實(shí)施審慎控制，以反映貸款質(zhì)量的惡化程度。

不良貸款是指借款人未能按原定的貸款協(xié)議按時(shí)償還商業(yè)銀行的貸款本息，或者已有跡象表明借款人不可能按原定的貸款協(xié)議按時(shí)償還商業(yè)銀行的貸款本息而形成的貸款。

貸款重組的主要方式包括變更擔(dān)保條件、調(diào)整還款期限、調(diào)整利率、借款企業(yè)變更、債務(wù)轉(zhuǎn)為資本和以資抵債。

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