2013年銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》模擬試卷

　　2013年銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》模擬試卷

      一、單項(xiàng)選擇題(本大題共90個(gè)小題，每題0.5分，共45分。在以下各小題所給出的四個(gè)選項(xiàng)中，只有一個(gè)選項(xiàng)符合題目要求，請(qǐng)將正確選項(xiàng)的代碼填入括號(hào)內(nèi))

　　1.下列各項(xiàng)中，不是國別風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)的是(　　)。

　　A.國內(nèi)信貸不屬于國別風(fēng)險(xiǎn)分析的主體內(nèi)容

　　B.國別風(fēng)險(xiǎn)比主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)或政治風(fēng)險(xiǎn)的概念更寬

　　C.國別風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)不是并列的關(guān)系，而是一種交叉關(guān)系

　　D.在國別風(fēng)險(xiǎn)之中，可能是信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)或流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的加總

　　2.進(jìn)行內(nèi)部因素分析時(shí)，常用的內(nèi)部指標(biāo)不含(　　)。

　　A.風(fēng)險(xiǎn)性

　　B.安全性

　　C.盈利性

　　D.流動(dòng)性

　　3.關(guān)于信貸余額擴(kuò)張系數(shù)，下列說法正確的是(　　)。

　　A.用于評(píng)價(jià)目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量的變化情況

　　B.指標(biāo)小于0時(shí)，目標(biāo)區(qū)域信貸增長相對(duì)較快

　　C.指標(biāo)過大說明區(qū)域信貸增長速度過慢

　　D.擴(kuò)張系數(shù)過大或過小都可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)上升

　　4.盈利能力是(　　)。

　　A.區(qū)域管理能力和區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)高低的最終體現(xiàn)

　　B.通過總資產(chǎn)收益率來衡量

　　C.通過貸款實(shí)際收益率來衡量

　　D.盈利能力較強(qiáng)，通常區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高

　　5.下列對(duì)于經(jīng)濟(jì)周期的描述，正確的是(　　)。

　　A.經(jīng)濟(jì)周期的供求幾乎不變

　　B.經(jīng)濟(jì)周期中經(jīng)濟(jì)增長是均衡的

　　C.經(jīng)濟(jì)周期中經(jīng)濟(jì)增長是非均衡的

　　D.經(jīng)濟(jì)周期中不存在經(jīng)濟(jì)的擴(kuò)張和收縮

　　6.產(chǎn)業(yè)組織結(jié)構(gòu)的影響主要包括(　　)。

　　A.行業(yè)的周期性和成長性

　　B.市場集中度和行業(yè)壁壘程度

　　C.產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)度

　　D.宏觀政策

　　7.競爭性進(jìn)入威脅的嚴(yán)重程度取決于(　　)。

　　A.進(jìn)入新領(lǐng)域的障礙大小與預(yù)期現(xiàn)有企業(yè)對(duì)于進(jìn)入者的反應(yīng)情況

　　B.替代品的威脅

　　C.買方的討價(jià)還價(jià)能力

　　D.供方的討價(jià)還價(jià)能力

　　8.下列能夠反映借款人盈利能力的比率是(　　)。

　　A.效率比率

　　B.杠桿比率

　　C.流動(dòng)比率

　　D.營業(yè)利潤率

　　9.處于成長階段的行業(yè)通常年增長率會(huì)(　　)。

　　A.達(dá)到100%以上

　　B.超過20%

　　C.5%～10%之間

　　D.下降

　　10.價(jià)格競爭一般會(huì)出現(xiàn)在(　　)。

　　A.啟動(dòng)階段末期

　　B.成長階段末期

　　C.成熟階段末期

　　D.衰退階段末期

　　11.下列關(guān)于還款可能性分析中，說法不正確的是(　　)。

　　A.銀行設(shè)立抵押或保證的目的在于，當(dāng)借款人不能履行還貸義務(wù)時(shí)，銀行可以取得并變賣借款人的資產(chǎn)或取得保證人的承諾

　　B.在貸款分類中，需要對(duì)借款人的各種非財(cái)務(wù)因素進(jìn)行分析

　　C.擔(dān)保也需要具有法律效力，并且是建立在擔(dān)保人的財(cái)務(wù)實(shí)力以及愿意為一項(xiàng)貸款提供支持的基礎(chǔ)之上

　　D.銀行設(shè)立抵押或保證后，如果借款人不能償還貸款，銀行不可以追索債權(quán)

　　12.損失類貸款就是(　　)發(fā)生損失，即在采取所有可能的措施后，本息仍然無法收回的或只能極少部分收回的貸款。

　　A.大部分

　　B.全部

　　C.大部分或者全部

　　D.小部分

　　13.處于成熟階段行業(yè)中的企業(yè)成功的關(guān)鍵要素是(　　)。

　　A.做好成本控制

　　B.產(chǎn)品價(jià)格促銷

　　C.產(chǎn)品推廣

　　D.加大投入力度

　　14.以下關(guān)于利潤的審查的表述不正確的是(　　)。

　　A.貨物購進(jìn)時(shí)的價(jià)款部分計(jì)入購入物的成本，增值稅部分計(jì)入進(jìn)項(xiàng)稅額

　　B.產(chǎn)品銷售收入和產(chǎn)品成本中都含有增值稅

　　C.在利潤核算過程中，產(chǎn)品銷售稅金及附加不再包含增值稅

　　D.企業(yè)稅后利潤必須先用于法定盈余公積金和公益金，然后才能用于還貸

　　15.以下對(duì)項(xiàng)目現(xiàn)金流量分析表述不正確的是(　　)。

　　A.在計(jì)算現(xiàn)金流量時(shí)，折舊費(fèi)支出、無形資產(chǎn)與遞延資產(chǎn)攤銷都不能作為現(xiàn)金流出

　　B.項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)營期間所支付的利息應(yīng)計(jì)入產(chǎn)品總成本

　　C.在編制全部投資現(xiàn)金流量表時(shí)，利息支出應(yīng)作為現(xiàn)金支出

　　D.在編制自有資金現(xiàn)金流量表時(shí)，借款利息應(yīng)作為現(xiàn)金流出

　　16.速動(dòng)資產(chǎn)不包括(　　)。

　　A.存貨

　　B.應(yīng)收賬款

　　C.預(yù)付賬款

　　D.待攤費(fèi)用

　　17.抵押與質(zhì)押的區(qū)別在于(　　)。

　　A.抵押中的債務(wù)人保留對(duì)抵押財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)

　　B.質(zhì)押中的債務(wù)人保持對(duì)質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的占有權(quán)

　　C.抵押中的債權(quán)人取得抵押財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)或部分所有權(quán)

　　D.質(zhì)押中的債權(quán)人保留對(duì)質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)

　　18.營運(yùn)資本投資是指公司對(duì)(　　)的投資。

　　A.流動(dòng)資金

　　B.季節(jié)性資產(chǎn)

　　C.季節(jié)性負(fù)債

　　D.季節(jié)性資產(chǎn)超過季節(jié)性負(fù)債部分

　　19.用于支持企業(yè)長期銷售增長的資本性支出，主要包括內(nèi)部留存收益與(　　)。

　　A.內(nèi)部短期融資

　　B.內(nèi)部長期融資

　　C.外部短期融資

　　D.外部長期融資

　　20.在估計(jì)可持續(xù)增長率時(shí)，通常假設(shè)內(nèi)部融資資金的主要來源是(　　)。

　　A.凈資本

　　B.留存收益

　　C.增發(fā)股票

　　D.增發(fā)債券

　　21.銀行在接到一筆新的貸款業(yè)務(wù)時(shí)，最需要重點(diǎn)關(guān)注的指標(biāo)是(　　)。

　　A.可持續(xù)增長率

　　B.借款人規(guī)模

　　C.利潤率

　　D.周轉(zhuǎn)率

　　22.當(dāng)公司(　　)時(shí)，資產(chǎn)效率下降和商業(yè)信用減少可能成為公司貸款的原因。

　　A.現(xiàn)金需求低于現(xiàn)金供給

　　B.現(xiàn)金需求高于現(xiàn)金供給

　　C.現(xiàn)金需求增加

　　D.現(xiàn)金供給減少

　　23.某企業(yè)的產(chǎn)品銷售量很小，但其價(jià)格高昂。那么這個(gè)企業(yè)很可能處于(　　)。

　　A.啟動(dòng)階段

　　B.成長階段

　　C.成熟階段

　　D.衰退階段

　　24.公司信貸的基本要素不包括(　　)。

　　A.交易對(duì)象、信貸產(chǎn)品、信貸金額

　　B.存款業(yè)務(wù)和貸款業(yè)務(wù)

　　C.信貸期限、貸款利率和費(fèi)率、清償計(jì)劃

　　D.擔(dān)保方式和約束條件

　　25.寬限期是指(　　)。

　　A.從貸款提款完畢之日開始，或最后一次提款之日開始，至第一個(gè)還本付息之日為止，介于提款期和還款期之問

　　B.從貸款提款完畢之日開始，或最后一次提款之日開始，至第一個(gè)還本付息之日為止，介于貸款日和還款期之間

　　C.不包括提款期

　　D.在寬限期內(nèi)銀行不收取利息，借款人也不用還本

　　26.下列各項(xiàng)有關(guān)貸款期限的說法中，不正確的是(　　)。

　　A.自營貸款期限最長一般不得超過10年，超過10年應(yīng)當(dāng)報(bào)監(jiān)管部門備案

　　B.票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長不得超過6個(gè)月

　　C.不能按期歸還貸款的，借款人應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請(qǐng)貸款展期，是否展期由監(jiān)管部門決定

　　D.短期貸款展期期限累計(jì)不得超過原貸款期限;中期貸款展期期限累計(jì)不得超過原貸款期限的一半;長期貸款展期期限累計(jì)不得超過3年

　　27.以下關(guān)于費(fèi)率的說法中，不正確的是(　　)。

　　A.費(fèi)率是指利率以外的銀行提供信貸服務(wù)的價(jià)格

　　B.費(fèi)率一般以信貸產(chǎn)品金額為基數(shù)按一定比率計(jì)算

　　C.費(fèi)率的類型主要包括擔(dān)保費(fèi)、承諾費(fèi)、承兌費(fèi)、銀團(tuán)安排費(fèi)、開證費(fèi)等

　　D.商業(yè)銀行辦理收付類業(yè)務(wù)可以向委托方以外的其他單位或個(gè)人收費(fèi)

　　28.下列關(guān)于委托貸款的說法中，錯(cuò)誤的是(　　)。

　　A.委托貸款是指政府部門、企事業(yè)單位及個(gè)人等委托人提供資金

　　B.由銀行(即受托人)根據(jù)委托人確定的貸款對(duì)象、用途、金額、期限、利率等

　　C.銀行代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款

　　D.委托貸款的風(fēng)險(xiǎn)由受托人承擔(dān)

　　29.(　　)是商業(yè)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的類型、性質(zhì)和程度進(jìn)行系統(tǒng)詳細(xì)的分析后，從內(nèi)部組織管理、業(yè)務(wù)經(jīng)營活動(dòng)等采取措施來控制、轉(zhuǎn)移和化解風(fēng)險(xiǎn)，使風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)回到正常范圍。

　　A.系統(tǒng)性處置

　　B.預(yù)警性處置

　　C.預(yù)控性處置

　　D.全面性處置

　　30.抵債資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)是債務(wù)人所有或債務(wù)人依法享有處分權(quán)并且具有較強(qiáng)變現(xiàn)能力的財(cái)產(chǎn)，不包括(　　)。

　　A.借款人的原材料

　　B.債務(wù)人公益性質(zhì)的職工住宅等生活設(shè)施

　　C.股票和債券

　　D.土地使用權(quán)

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     銀行從業(yè)考試《個(gè)人理財(cái)》考點(diǎn)難點(diǎn)解析匯總

　　

　　31.我國貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的標(biāo)準(zhǔn)有一條核心的內(nèi)容，即貸款(　　)。

　　A.償還的可能性

　　B.風(fēng)險(xiǎn)程度

　　C.擔(dān)保程度

　　D.損失程度

　　32.(　　)指通過各種媒介物搜尋有價(jià)值的資料開展調(diào)查。

　　A.重點(diǎn)調(diào)查

　　B.搜尋調(diào)查

　　C.委托調(diào)查

　　D.實(shí)地調(diào)查

　　33.項(xiàng)目的可行性研究和貸款項(xiàng)目評(píng)估的相同點(diǎn)主要表現(xiàn)在(　　)。

　　A.發(fā)起主體相同

　　B.發(fā)生的時(shí)間相同

　　C.涉及領(lǐng)域相同

　　D.進(jìn)行項(xiàng)目評(píng)估和可行性研究的目的相同

　　34.以下不屬于項(xiàng)目評(píng)估財(cái)務(wù)報(bào)表特點(diǎn)的是(　　)。

　　A.銷售收入中不含增值稅的銷項(xiàng)稅

　　B.總成本中不含進(jìn)項(xiàng)稅

　　C.銷售稅金中不含增值稅

　　D.銷售稅金中包含增值稅

　　35.(　　)指授予各個(gè)集團(tuán)成員(包括提供給不同的子公司和分支機(jī)構(gòu))的授信額度的總和。

　　A.集團(tuán)借款額度

　　B.借款企業(yè)額度

　　C.單筆貸款授信額度

　　D.承諾額度

　　36.如果借款人尚存在一定的償還能力，或是銀行掌握部分第二還款來源時(shí)，銀行可以采取的不良資產(chǎn)處置方式是(　　)。

　　A.現(xiàn)金清收

　　B.重組

　　C.以資抵債

　　D.呆賬核銷

　　37.通過各種方式均無法實(shí)現(xiàn)回收價(jià)值的不良貸款，銀行應(yīng)該采取的不良資產(chǎn)處置方式是(　　)。

　　A.現(xiàn)金清收

　　B.重組

　　C.以資抵債

　　D.呆賬核銷

　　38.以下關(guān)于依法收貸過程中申請(qǐng)支付令的表述不正確的是(　　)。

　　A.沒有其他債務(wù)糾紛的，可以向人民法院申請(qǐng)支付令

　　B.債務(wù)人應(yīng)當(dāng)自收到支付令之日起I0日內(nèi)向債權(quán)人清償債務(wù)

　　C.債務(wù)人既不提出異議又不履行支付令的，債權(quán)人可以申請(qǐng)執(zhí)行

　　D.申請(qǐng)支付令所需費(fèi)用和時(shí)間遠(yuǎn)比起訴少

　　39.根據(jù)債權(quán)銀行在重組中的地位和作用，債務(wù)重組不包括(　　)。

　　A.自主型重組

　　B.行政型貸款重組

　　C.司法型債務(wù)重組

　　D.自愿型債務(wù)重組

　　40.以下關(guān)于我國和解與整頓程序的說法不正確的是(　　)。

　　A.和解是破產(chǎn)程序的一個(gè)部分

　　B.沒有和解協(xié)議生效，就沒有整頓程序

　　C.破產(chǎn)程序只有在整頓程序中止之后才能開始

　　D.和解與整頓由政府行政部門決定和主持

　　41.應(yīng)用存量概念反映借款人財(cái)務(wù)狀況的會(huì)計(jì)報(bào)表為(　　)。

　　A.資產(chǎn)負(fù)債表

　　B.損益表

　　C.現(xiàn)金流量表

　　D.財(cái)務(wù)狀況說明書

　　42.某超市擁有總資產(chǎn)1000萬元，其中現(xiàn)金26萬元，存貨400萬元，固定資產(chǎn)600萬元，應(yīng)收賬款150萬元，該超市的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)(　　)。

　　A.與同行業(yè)相當(dāng)，提供貸款

　　B.優(yōu)于同行業(yè)，提供貸款

　　C.劣于同行業(yè)，拒絕貸款

　　D.與同行業(yè)比例有較大差異，應(yīng)進(jìn)一步分析差異原因

　　43.損益表分析中，計(jì)算企業(yè)凈利潤的步驟應(yīng)為(　　)。

　　A.收入→利潤總額→毛利潤→凈利潤

　　B.毛利潤→營業(yè)利潤→利潤總額→凈利潤

　　C.營業(yè)利潤→毛利潤→利潤總額→凈利潤

　　D.營業(yè)利潤→利潤總額→毛利潤→凈利潤

　　44.下列對(duì)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)的理解，正確的是(　　)。

　　A.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率一般以年為計(jì)算基礎(chǔ)，不能按月、季計(jì)算

　　B.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率越高，企業(yè)盈利能力越強(qiáng)

　　C.應(yīng)收賬款回收期是應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)一次平均所需天數(shù)

　　D.應(yīng)收賬款回收期與應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率同向變動(dòng)

　　45.下列關(guān)于項(xiàng)目建設(shè)條件的說法，正確的是(　　)。

　　A.主要包括企業(yè)自身內(nèi)部條件和主客觀外部條件

　　B.內(nèi)部條件是指擬建項(xiàng)目的人力、物力、財(cái)力資源條件

　　C.外部條件是指擬建工程所需的原材料、建筑施工條件

　　D.人力資源是指項(xiàng)目建設(shè)所需管理人員的來源

　　46.某行業(yè)每年平均有3億人購買，每人每年平均購買1.5個(gè)，平均每個(gè)的價(jià)格為2000元，則該行業(yè)的總市場潛量為(　　)。

　　A.3億個(gè)

　　B.4.5億個(gè)

　　C.6000億元

　　D.9000億元

　　47.貸款項(xiàng)目評(píng)估的出發(fā)點(diǎn)為(　　)。

　　A.借款人利益

　　B.擔(dān)保人利益

　　C.貸款銀行利益

　　D.國家利益

　　48.項(xiàng)目建設(shè)期間發(fā)生的工程費(fèi)用、工程其他費(fèi)用及預(yù)備費(fèi)屬于(　　)。

　　A.固定投資

　　B.建設(shè)投資

　　C.建筑工程費(fèi)用

　　D.流動(dòng)資產(chǎn)投資

　　49.關(guān)于固定資產(chǎn)原值的確定，下列說法正確的是(　　)。

　　A.購入固定資產(chǎn)按合同協(xié)議確定的價(jià)值人賬

　　B.融資租入的固定資產(chǎn)按繳納各期租金的現(xiàn)值入賬

　　C.構(gòu)建固定資產(chǎn)繳納的投資方向調(diào)節(jié)稅、耕地占用稅不計(jì)入固定資產(chǎn)原值

　　D.與構(gòu)建固定資產(chǎn)有關(guān)的建設(shè)期支付的貸款利息和匯兌損失應(yīng)計(jì)人相應(yīng)固定資產(chǎn)原值

　　50.下列對(duì)項(xiàng)目可研報(bào)告與貸款項(xiàng)目評(píng)估區(qū)別的理解，錯(cuò)誤的是(　　)。

　　A.項(xiàng)目可研報(bào)告一般由項(xiàng)目業(yè)主發(fā)起，貸款項(xiàng)目評(píng)估一般由貸款銀行發(fā)起

　　B.項(xiàng)目評(píng)估發(fā)生在項(xiàng)目可行性研究之后，比可行性研究更具權(quán)威性

　　C.項(xiàng)目可行性研究側(cè)重全面研究，貸款項(xiàng)目評(píng)估側(cè)重對(duì)所發(fā)現(xiàn)或關(guān)心問題的研究

　　D.項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告主要用于項(xiàng)目報(bào)批與貸款申請(qǐng)，項(xiàng)目可行性研究報(bào)告主要用于銀行貸款決策

　　51.下列不屬于項(xiàng)目建設(shè)必要性評(píng)估的是(　　)。

　　A.項(xiàng)目所屬行業(yè)當(dāng)前整體狀況

　　B.項(xiàng)目產(chǎn)品所處生命周期

　　C.項(xiàng)目產(chǎn)品的市場情況

　　D.項(xiàng)目的盈利能力與清償能力

　　52.(　　)確定了整個(gè)國民經(jīng)濟(jì)優(yōu)先發(fā)展的產(chǎn)業(yè)及技術(shù)，對(duì)投資項(xiàng)目建設(shè)具有重要指導(dǎo)作用。

　　A.國民經(jīng)濟(jì)平衡發(fā)展需要

　　B.產(chǎn)業(yè)政策、技術(shù)政策

　　C.市場經(jīng)濟(jì)

　　D.地區(qū)、部門發(fā)展規(guī)劃

　　53.資本尋求其生存和發(fā)展的各種必要條件的集中表現(xiàn)為項(xiàng)目對(duì)(　　)。

　　A.利潤的追逐

　　B.國民經(jīng)濟(jì)的平衡

　　C.基礎(chǔ)設(shè)施的要求

　　D.投資環(huán)境的選擇

　　54.銀行通過分析項(xiàng)目的生產(chǎn)規(guī)模，可了解項(xiàng)目是否實(shí)現(xiàn)了(　　)，進(jìn)而了解項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益狀況，為貸款決策提供依據(jù)。

　　A.規(guī)模經(jīng)濟(jì)

　　B.市場主導(dǎo)地位

　　C.批量化生產(chǎn)

　　D.壟斷優(yōu)勢(shì)

　　55.水力發(fā)電站規(guī)模主要根據(jù)水源流量和落差來確定，這里的水源流量和落差屬于(　　)項(xiàng)目規(guī)模制約因素。

　　A.行業(yè)技術(shù)經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)

　　B.環(huán)境

　　C.設(shè)備、設(shè)施狀況

　　D.其他生產(chǎn)建設(shè)條件

　　56.下列關(guān)于敏感性分析的說法，錯(cuò)誤的是(　　)。

　　A.敏感性分析要分析項(xiàng)目主要因素發(fā)生變化時(shí)對(duì)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)的影響程度

　　B.項(xiàng)目對(duì)某種因素的敏感程度可以表示為該因素按一定比例變化時(shí)評(píng)價(jià)指標(biāo)的變化

　　C.項(xiàng)目對(duì)某種因素的敏感程度可以表示為評(píng)價(jià)指標(biāo)達(dá)到某個(gè)臨界點(diǎn)時(shí)允許某個(gè)因素變化的最大極限

　　D.敏感性分析圖的縱坐標(biāo)表示敏感性因素的變化幅度

　　57.(　　)是銀行對(duì)企業(yè)在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中經(jīng)常性占用的合理流動(dòng)資金需要所發(fā)放的貸款。

　　A.臨時(shí)性貸款

　　B.周轉(zhuǎn)性貸款

　　C.出口打包貸款

　　D.票據(jù)貼現(xiàn)

　　58.在貸款發(fā)放的原則中，(　　)原則是指在中長期貸款發(fā)放過程中，銀行應(yīng)按照完成工程量的多少進(jìn)行付款。

　　A.進(jìn)度放款

　　B.計(jì)劃、比例放款

　　C.等比例支用

　　D.資本金足額

　　59.下列債權(quán)中，可以作為呆賬核銷的有(　　)。

　　A.借款人或者擔(dān)保人有經(jīng)濟(jì)償還能力，未按期償還的銀行債權(quán)

　　B.違反法律法規(guī)的規(guī)定，以各種形式逃廢或者懸空的銀行債權(quán)

　　C.余額在50萬元以下的對(duì)公貸款，經(jīng)追索2年以上，仍無法收回的債權(quán)

　　D.銀行未向借款人和擔(dān)保人追償?shù)膫鶛?quán)

　　60.向人民法院申請(qǐng)保護(hù)債權(quán)的訴訟時(shí)效期間通常為(　　)年。

　　A.1

　　B.2

　　C.3

　　D.5

　　

　　64.企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)不包括(　　)。

　　A.業(yè)務(wù)性質(zhì)改變

　　B.財(cái)務(wù)報(bào)表造假

　　C.企業(yè)未實(shí)現(xiàn)預(yù)定的盈利日標(biāo)

　　D.設(shè)備更新緩慢

　　65.(　　)是判斷貸款償還可能性的最明顯標(biāo)志。

　　A.還款記錄

　　B.還款來源

　　C.資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期

　　D.貸款目的

　　66.對(duì)于劃分為損失類的貸款，應(yīng)按貸款余額的(　　)計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備金。

　　A.40%

　　B.80%

　　C.90%

　　D.100%

　　67.借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成較大損失的貸款屬于(　　)貸款。

　　A.次級(jí)

　　B.關(guān)注

　　C.可疑

　　D.損失

　　68.不良貸款的處置方式不包括(　　)。

　　A.重組

　　B.現(xiàn)金清收

　　C.長期掛賬

　　D.以資抵債

　　69.下列關(guān)于抵債資產(chǎn)保管與處置的說法，錯(cuò)誤的是(　　)。

　　A.銀行在辦理抵債資產(chǎn)接收后應(yīng)根據(jù)抵債資產(chǎn)的類別、特點(diǎn)等決定采取上收保管、就地保管、委托保管等方式

　　B.銀行每季度應(yīng)至少組織一次對(duì)抵債資產(chǎn)的賬實(shí)核對(duì)

　　C.抵債資產(chǎn)原則上應(yīng)采用公開拍賣的方式進(jìn)行處置

　　D.抵債資產(chǎn)拍賣原則上應(yīng)采用無保留價(jià)拍賣的方式

　　70.貸款分類的目標(biāo)不包括(　　)。

　　A.揭示貸款的實(shí)際價(jià)值

　　B.及時(shí)發(fā)現(xiàn)信貸管理過程中存在的問題

　　C.提高存貸比

　　D.為判斷貨款損失準(zhǔn)備金是否充足提供依據(jù)

　　71.根據(jù)《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》，表內(nèi)授信不包括(　　)。

　　A.票據(jù)承兌

　　B.貿(mào)易融資

　　C.項(xiàng)目融資

　　D.貼現(xiàn)

　　72.根據(jù)《商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，商業(yè)銀行在對(duì)集團(tuán)客戶授信時(shí)，應(yīng)在授信協(xié)議中約定，要求集團(tuán)客戶及時(shí)報(bào)告受信人凈資產(chǎn)(　　)以上關(guān)聯(lián)交易的情況。

　　A.5%

　　B.8%

　　C.10%

　　D.15%

　　73.某固定資產(chǎn)折舊年限為10年，采用年數(shù)總和法可得該同定資產(chǎn)第3年的年折舊率為(　　)，用雙倍余額遞減法可得該固定資產(chǎn)第5年的年折舊率為(　　)。

　　A.14.5.9%

　　B.14.5 %

　　C.16.67.9%

　　D.16.67 %

　　74.歷史成本法的重要依據(jù)是(　　)。

　　A.審慎的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

　　B.匹配原則

　　C.市場價(jià)值

　　D.凈現(xiàn)值

　　75.貸款是指商業(yè)銀行或其他信用機(jī)構(gòu)以一定的(　　)和按期歸還為條件，將貨幣資金的(　　)轉(zhuǎn)讓給資金需求者的信用活動(dòng)。

　　A.手續(xù)費(fèi)使用權(quán)

　　B.手續(xù)費(fèi)所有權(quán)

　　C.利率所有權(quán)

　　D.利率使用權(quán)

　　76.對(duì)同一金融產(chǎn)品，銀行在本地區(qū)采用直接營銷，而對(duì)外埠采用間接營銷。這種營銷渠道策略稱為(　　)。

　　A.單渠道策略

　　B.多渠道策略

　　C.結(jié)合產(chǎn)品生命周期的營銷渠道策略

　　D.網(wǎng)點(diǎn)營銷策略

　　77.保證抵押物足值的關(guān)鍵是(　　)。

　　A.對(duì)抵押物進(jìn)行嚴(yán)格審查

　　B.對(duì)抵押物的價(jià)值進(jìn)行準(zhǔn)確評(píng)估

　　C.做好抵押物登記工作，確保抵押關(guān)系的效力

　　D.抵押合同期限應(yīng)覆蓋貸款合同期限

　　78.下列關(guān)于定價(jià)策略的說法，錯(cuò)誤的是(　　)。

　　A.在規(guī)?；膬?yōu)勢(shì)可以大幅度節(jié)約生產(chǎn)或分銷成本時(shí)，應(yīng)考慮采用薄利多銷定價(jià)策略

　　B.高額定價(jià)策略若要發(fā)揮作用，則要求該產(chǎn)品的需求價(jià)格彈性較高

　　C.銀行采用關(guān)系定價(jià)策略，將產(chǎn)品組合在一起出售給客戶，可以發(fā)揮規(guī)模作業(yè)的優(yōu)勢(shì)，降低成本，提高銀行利潤

　　D.滲透定價(jià)策略可以更快地吸引客戶，搶占市場

　　79.(　　)監(jiān)控的特點(diǎn)是對(duì)“人及其行為”的調(diào)查。

　　A.經(jīng)營狀況

　　B.管理狀況

　　C.財(cái)務(wù)狀況

　　D.與銀行往來情況

　　80.某項(xiàng)目在達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力后，某一正常年份的年利潤總額為180萬元，銷售稅金及附加(不含增值稅)為20萬元;該項(xiàng)目總投資為1 000萬元，其中項(xiàng)目資本金為600萬元。則下列說法中正確的是(　　)。

　　A.此項(xiàng)目該年份的投資利潤率為15%

　　B.此項(xiàng)目該年份的投資利稅率為20%

　　C.此項(xiàng)目該年份的資本金利潤率為25%

　　D.年利稅總額等于年銷售收入(含銷項(xiàng)稅)與年總成本費(fèi)用(含進(jìn)項(xiàng)稅)之差

　　81.在財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的基本報(bào)表中，銷售收入(　　)增值稅的銷項(xiàng)稅，總成本中(　　)進(jìn)項(xiàng)稅，銷售稅金中(　　)增值稅。

　　A.含 含 含

　　B.含 含 不含

　　C.不含 不含 含

　　D.不含 不含 不含

　　82.財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率是反映項(xiàng)目(　　)能力的(　　)指標(biāo)。

　　A.獲利靜態(tài)

　　B.獲利動(dòng)態(tài)

　　C.償債靜態(tài)

　　D.償債動(dòng)態(tài)

　　83.下列關(guān)于質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利合法性的說法，錯(cuò)誤的是(　　)。

　　A.所有權(quán)、使用權(quán)不明或有爭議的動(dòng)產(chǎn)，法律規(guī)定禁止流通的動(dòng)產(chǎn)不得作為質(zhì)物

　　B.凡出質(zhì)人以權(quán)利憑證出質(zhì)的，必須對(duì)出質(zhì)人提交的權(quán)利憑證的真實(shí)性、合法性和有效性進(jìn)行確認(rèn)

　　C.凡發(fā)現(xiàn)質(zhì)押權(quán)利憑證有偽造、變?cè)燠E象的，應(yīng)重新確認(rèn)

　　D.非流通股可設(shè)定質(zhì)押

　　84.下列關(guān)于抵押物轉(zhuǎn)讓的說法，錯(cuò)誤的是(　　)。

　　A.在抵押期間，抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理抵押登記的抵押物的，若未告知受讓人轉(zhuǎn)讓物已經(jīng)抵押，則轉(zhuǎn)讓行為無效

　　B.在抵押期間，抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理抵押登記的抵押物的，若未通知銀行，則轉(zhuǎn)讓行為無效

　　C.抵押權(quán)應(yīng)與其擔(dān)保的債權(quán)分離而單獨(dú)轉(zhuǎn)讓

　　D.抵押人轉(zhuǎn)讓抵押物所得的價(jià)款，應(yīng)向銀行提前清償所擔(dān)保的債權(quán)

　　85.下列關(guān)于客戶財(cái)務(wù)分析的說法，錯(cuò)誤的是(　　)。

　　A.以客戶財(cái)務(wù)報(bào)表為主要依據(jù)

　　B.分析客戶財(cái)務(wù)狀況、盈利能力、資金使用效率和償債能力

　　C.運(yùn)用一定的分析方法對(duì)客戶的財(cái)務(wù)過程進(jìn)行研究和評(píng)價(jià)

　　D.不必對(duì)客戶發(fā)展變化趨勢(shì)進(jìn)行預(yù)測(cè)

　　86.杠桿比率不包括(　　)。

　　A.資產(chǎn)負(fù)債率

　　B.流動(dòng)比率

　　C.負(fù)債與所有者權(quán)益比率

　　D.利息保障倍數(shù)

　　87.借款人的還款記錄可通過(　　)查閱。

　　A.人民銀行企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫

　　B.銀監(jiān)會(huì)信貸登記咨詢系統(tǒng)

　　C.財(cái)政部公司信貸登記咨詢系統(tǒng)

　　D.銀監(jiān)會(huì)企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫

　　88.下列關(guān)于固定成本的說法，正確的是(　　)。

　　A.隨著銷售量的增加，企業(yè)的固定成本會(huì)同比例增加

　　B.固定成本一般包括原材料、生產(chǎn)過程中的費(fèi)用、廣告及推廣的費(fèi)用等

　　C.如果一個(gè)行業(yè)固定成本占總成本的比例較大，則該行業(yè)的經(jīng)營杠桿較高

　　D.企業(yè)的固定成本比例越高，其盈利水平越高

　　89.替代品性價(jià)比越(　　)，用戶轉(zhuǎn)換成本越(　　)，其所能產(chǎn)生的競爭壓力就越強(qiáng)。

　　A.低 低

　　B.低 高

　　C.高 低

　　D.高 高

　　90.公司發(fā)放紅利并不是合理的借款需求，原因在于(　　)。

　　A.公司股息發(fā)放的壓力很大

　　B.公司的營運(yùn)現(xiàn)金流不能滿足償還債務(wù)、資本支出和預(yù)期紅利發(fā)放的需要

　　C.定期支付紅利的公司現(xiàn)有的紅利支付水平無法滿足未來發(fā)展速度下的紅利支付

　　D.公司的投資者不愿在經(jīng)營狀況不好時(shí)削減紅利

　　

　　二、多項(xiàng)選擇題(本大題共40個(gè)小題，每題1分，共40分。在以下各小題所給出的多個(gè)選項(xiàng)中，有2個(gè)或2個(gè)以上選項(xiàng)符合題目要求，請(qǐng)將正確選項(xiàng)的代碼填入括號(hào)內(nèi))

　　1.采取常規(guī)清收手段無效后，可采取依法清收的措施。下列屬于依法清收的是(　　)。

　　A.提起訴訟

　　B.財(cái)產(chǎn)清收

　　C.申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行

　　D.申請(qǐng)債務(wù)人破產(chǎn)

　　E.重組

　　2.下列屬于行政型貸款重組的有(　　)。

　　A.變更債務(wù)人

　　B.豁免利息

　　C.破產(chǎn)重組

　　D.延長期限

　　E.以股轉(zhuǎn)債

　　3.銀行抵債資產(chǎn)處理的考核指標(biāo)包括(　　)。

　　A.抵債資產(chǎn)年處置率

　　B.抵債資產(chǎn)損失年掛賬率

　　C.抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率

　　D.抵債資產(chǎn)完好率

　　E.抵債資產(chǎn)損失率

　　4.下列關(guān)于抵債資產(chǎn)管理的說法中，正確的有(　　)。

　　A.銀行在辦理抵債資產(chǎn)接收后應(yīng)根據(jù)抵債資產(chǎn)的類別(包括不動(dòng)產(chǎn)、動(dòng)產(chǎn)和權(quán)利等)、特點(diǎn)等決定保管方式

　　B.銀行處置抵債資產(chǎn)應(yīng)采用公開拍賣方式進(jìn)行處置，不得以其他方式處置

　　C.確定拍賣保留價(jià)時(shí)，要對(duì)資產(chǎn)評(píng)估價(jià)、同類資產(chǎn)市場價(jià)、意向買受人詢價(jià)、拍賣機(jī)構(gòu)建議拍賣價(jià)進(jìn)行對(duì)比分析，考慮當(dāng)?shù)厥袌鰻顩r、拍賣付款方式及快速變現(xiàn)等因素，合理確定拍賣保留價(jià)

　　D.銀行不得擅自使用抵債資產(chǎn)，但確因經(jīng)營管理需要將抵債資產(chǎn)轉(zhuǎn)為自用的，可自行使用

　　E.抵債資產(chǎn)不適于拍賣時(shí)，可根據(jù)資產(chǎn)的實(shí)際情況，采用協(xié)議處置、招標(biāo)處置、打包出售、委托銷售等方式變現(xiàn)

　　5.以下關(guān)于依法收貸過程中申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行的文書包括(　　)。

　　A.人民法院發(fā)生法律效力的判決、裁定和調(diào)解書

　　B.依法設(shè)立的仲裁機(jī)構(gòu)的裁決

　　C.公證機(jī)關(guān)依法賦予強(qiáng)制執(zhí)行效力的債權(quán)文書

　　D.貸款合同

　　E.保證合同

　　6.關(guān)于項(xiàng)目建設(shè)配套條件評(píng)估，下列說法正確的是(　　)。

　　A.廠址選擇是否合理，所需土地征用落實(shí)情況

　　B.資源條件能否滿足項(xiàng)目需要，原輔材料、燃料供應(yīng)是否有保障，是否經(jīng)濟(jì)合理

　　C.配套水、電、氣、交通、運(yùn)輸條件能否滿足項(xiàng)目需要

　　D.項(xiàng)目所采用的技術(shù)是否先進(jìn)、適用、合理、協(xié)調(diào)，是否與項(xiàng)目其他條件相配套

　　E.環(huán)保指標(biāo)是否達(dá)到有關(guān)部門的要求，環(huán)境影響報(bào)告書是否已經(jīng)由權(quán)威部門批準(zhǔn)

　　7.貸款擔(dān)保的作用主要體現(xiàn)在(　　)。

　　A.協(xié)調(diào)和穩(wěn)定商品流轉(zhuǎn)秩序，使國民經(jīng)濟(jì)健康運(yùn)行

　　B.降低銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)，提高信貸資金使用效率

　　C.促進(jìn)借款企業(yè)加強(qiáng)管理，改善經(jīng)營管理狀況

　　D.鞏固和發(fā)展信用關(guān)系

　　E.增加風(fēng)險(xiǎn)管理

　　8.貸款擔(dān)?？梢苑譃?　　)。

　　A.人的擔(dān)保

　　B.抵押物的擔(dān)保

　　C.質(zhì)押物的擔(dān)保

　　D.財(cái)產(chǎn)的擔(dān)保

　　E.定金擔(dān)保

　　9.對(duì)于固定資產(chǎn)重置引起的融資需求，除了借款公司自己提出明確的融資需求，銀行還可以通過評(píng)估(　　)來預(yù)測(cè)。

　　A.公司的經(jīng)營周期

　　B.資本投資周期

　　C.設(shè)備的折舊情況

　　D.設(shè)備目前狀況

　　E.影響非流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)的因素

　　10.下列財(cái)產(chǎn)中，不得抵押的是(　　)。

　　A.抵押人所有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財(cái)產(chǎn)

　　B.土地所有權(quán)

　　C.所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的財(cái)產(chǎn)

　　D.抵押人所有的房屋和其他地上定著物

　　E.學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位

　　11.財(cái)務(wù)杠桿加大對(duì)公司的可持續(xù)增長率影響不顯著的原因在于(　　)。

　　A.公司現(xiàn)有的銷售凈利率并不是足夠大

　　B.公司的大部分利潤都用于發(fā)放紅利，用于再投資的比例過小

　　C.利潤的增長并沒有促進(jìn)資產(chǎn)增長

　　D.資產(chǎn)使用效率比較低，資產(chǎn)增長未能帶來銷售的顯著增長

　　E.利潤增長的同時(shí)促進(jìn)資產(chǎn)增長

　　12.以下關(guān)于公司可持續(xù)增長率的描述正確的是(　　)。

　　A.利潤率越高，銷售增長越快

　　B.用于分紅的利潤越少，銷售增長越快

　　C.資產(chǎn)效率越高，銷售增長越快

　　D.財(cái)務(wù)杠桿越低，銷售增長越快

　　E.用于分紅的利潤越多，銷售增長越快

　　13.以下導(dǎo)致企業(yè)流動(dòng)負(fù)債減少的因素包括(　　)。

　　A.季節(jié)性銷售增長

　　B.商業(yè)信用的減少及改變

　　C.資產(chǎn)效率下降

　　D.債務(wù)重構(gòu)

　　E.長期銷售增長

　　14.替代債務(wù)的期限取決于下列因素(　　)。

　　A.付款期縮短

　　B.財(cái)務(wù)不匹配的原因

　　C.公司產(chǎn)生現(xiàn)金流的能力

　　D.公司的紅利政策

　　E.公司的盈利能力

　　15.下列屬于負(fù)債變化引起的現(xiàn)金需求的是(　　)。

　　A商業(yè)信用的減少

　　B.債務(wù)重構(gòu)

　　C.利潤率的下降

　　D.非預(yù)期性支出

　　E.紅利的變化

　　16.銀行判斷公司所要重構(gòu)的債務(wù)是長期的還是短期的，需要考慮(　　)。

　　A.借款公司的融資結(jié)構(gòu)狀況

　　B.借款公司的償債能力

　　C.借款公司的發(fā)展計(jì)劃

　　D.借款公司的現(xiàn)金流情況

　　E.借款公司的戰(zhàn)略目標(biāo)

　　17.在面談過程中了解的關(guān)于抵押品的可接受性的信息包括(　　)。

　　A.抵押品種類

　　B.抵押品權(quán)屬

　　C.抵押品價(jià)值

　　D.抵押品變現(xiàn)難易程度

　　E.抵押品存放地點(diǎn)

　　

　　21.以下屬于財(cái)政部規(guī)定使用的快速折舊法的是(　　)。

　　A.平均年限法

　　B.雙倍余額遞減法

　　C.年數(shù)總和法

　　D.直線折舊法

　　E.工作量法

　　22.下列融資需求當(dāng)中，既有可能通過短期融資實(shí)現(xiàn)，又有可能通過長期融資實(shí)現(xiàn)的為(　　)。

　　A.長期銷售增長旺盛時(shí)期

　　B.資產(chǎn)使用效率下降

　　C.應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)減少

　　D.債務(wù)重構(gòu)

　　E.額外或非預(yù)期性支出

　　23.以下關(guān)于現(xiàn)金流量表的分析正確的是(　　)。

　　A.現(xiàn)金流量表主要分為全部投資現(xiàn)金流量表和自有資金現(xiàn)金流量表兩種

　　B.全部投資現(xiàn)金流量表的編制以全部投資作為計(jì)算基礎(chǔ)

　　C.在編制全部投資現(xiàn)金流量表時(shí)，借款不作為現(xiàn)金流入，借款利息和本金的償還作為現(xiàn)金流出

　　D.在編制自有資金現(xiàn)金流量表時(shí)，借款作為現(xiàn)金流入，借貸款利息和本金的償還作為現(xiàn)金流出

　　E.在編制全部投資現(xiàn)金流量表時(shí)，借款不作為現(xiàn)金流入，借款利息和本金的償還不作為現(xiàn)金流出

　　24.以下關(guān)于項(xiàng)目盈利能力評(píng)價(jià)指標(biāo)的描述正確的是(　　)。

　　A.在求內(nèi)部報(bào)酬率時(shí)，計(jì)算用的兩個(gè)相鄰折現(xiàn)率之差最好不要超過2%，最大不要超過5%

　　B.財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值大于零，表明項(xiàng)目的獲利能力超過基準(zhǔn)收益率或設(shè)定收益率

　　C.凈現(xiàn)值率主要用于投資額相等的項(xiàng)目的比較

　　D.凈現(xiàn)值率越大，項(xiàng)目單位投資能獲得的凈現(xiàn)值就越大，項(xiàng)目的效益就越好

　　E.項(xiàng)目投資回收期小于或等于基準(zhǔn)投資回收期時(shí)，表明該項(xiàng)目能在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)收回投資

　　25.以下關(guān)于項(xiàng)目的不確定性的分析正確的是(　　)。

　　A.盈虧平衡點(diǎn)都是越高越好

　　B.盈虧平衡點(diǎn)越高，表明項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力越強(qiáng)

　　C.項(xiàng)目對(duì)某因素的敏感程度可以表示為該因素按一定比例變化時(shí)評(píng)價(jià)指標(biāo)的變化

　　D.項(xiàng)目對(duì)某因素的敏感程度也可以表示為評(píng)價(jià)指標(biāo)達(dá)到某個(gè)臨界點(diǎn)時(shí)允許某因素變化的最大極限

　　E.在盈虧平衡點(diǎn)上，企業(yè)處于不盈不虧狀態(tài)

　　26.企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在(　　)。

　　A.業(yè)務(wù)性質(zhì)、經(jīng)營目標(biāo)或習(xí)慣做法改變

　　B.收購其他企業(yè)或者開設(shè)新銷售網(wǎng)點(diǎn)，對(duì)銷售和經(jīng)營有明顯影響

　　C.產(chǎn)品結(jié)構(gòu)多元化

　　D.購貨商減少采購

　　E.應(yīng)收賬款異常增加

　　27.客戶的長期資金主要由(　　)構(gòu)成。

　　A.長期負(fù)債

　　B.流動(dòng)負(fù)債

　　C.長期投資

　　D.所有者權(quán)益

　　E.銀行存款

　　28.分析企業(yè)資金結(jié)構(gòu)是否合理時(shí)要注意(　　)等方面內(nèi)容。

　　A.資產(chǎn)負(fù)債表結(jié)構(gòu)是否合理

　　B.現(xiàn)金流量表結(jié)構(gòu)是否合理

　　C.資金成本

　　D.經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)水平

　　E.資產(chǎn)收益

　　29.下列指標(biāo)中，與借款長期償債能力成反比的有(　　)。

　　A.資產(chǎn)負(fù)債率

　　B.利息保障倍數(shù)

　　C.營運(yùn)資金

　　D.負(fù)債與所有者權(quán)益比率

　　E.負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率

　　30.運(yùn)用固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率進(jìn)行實(shí)際分析時(shí)，為真實(shí)反映固定資產(chǎn)的運(yùn)用效率，還要考慮的因素有(　　)。

　　A.折舊及更新對(duì)固定資產(chǎn)凈值的影響

　　B.不同企業(yè)折舊方法的差異

　　C.不同企業(yè)資產(chǎn)水平的不同

　　D.行業(yè)性質(zhì)不同造成固定資產(chǎn)狀況不同

　　E.行業(yè)不同造成銷售收入不同

　　31.5Cs系統(tǒng)中的5C是指(　　)。

　　A.品德(Character)

　　B.資本(Capital)

　　C.還款能力(Capacity)

　　D.抵押(Collateral)

　　E.經(jīng)營環(huán)境(Condition)

　　32.季節(jié)性資產(chǎn)增加的主要融資渠道有(　　)。

　　A.季節(jié)性負(fù)債增加

　　B.來自公司內(nèi)部的現(xiàn)金

　　C.銀行貸款

　　D.應(yīng)收賬款

　　E.來自公司內(nèi)部的有價(jià)證券

　　33.產(chǎn)業(yè)組織結(jié)構(gòu)中對(duì)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的影響主要包括(　　)。

　　A.生產(chǎn)力布局

　　B.產(chǎn)業(yè)鏈布局

　　C.行業(yè)市場集中度

　　D.行業(yè)壁壘程度

　　E.企業(yè)壽命布局

　　34.根據(jù)波特五力模型，下列因素中可影響一個(gè)行業(yè)面臨的潛在風(fēng)險(xiǎn)的有(　　)。

　　A.行業(yè)成熟度

　　B.替代品威脅

　　C.成本結(jié)構(gòu)

　　D.盈利結(jié)構(gòu)

　　E.進(jìn)入壁壘

　　35.信貸業(yè)務(wù)人員在了解行業(yè)的周期性后，進(jìn)行行業(yè)長短期貸款規(guī)劃時(shí)，需要注意的有(　　)。

　　A.要識(shí)別現(xiàn)行經(jīng)濟(jì)處于經(jīng)濟(jì)周期中的階段，并預(yù)測(cè)今后幾年的經(jīng)濟(jì)趨勢(shì)

　　B.要對(duì)行業(yè)銷售額、利潤和現(xiàn)金流量進(jìn)行量化分析

　　C.要將國際經(jīng)濟(jì)周期也考慮進(jìn)來

　　D.找出不同種類周期性行業(yè)的共通性

　　E.全面衡量所有行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)

　　36.處于成長階段的行業(yè)特點(diǎn)包括(　　)。

　　A.產(chǎn)品已經(jīng)形成一定的市場需求

　　B.相應(yīng)的產(chǎn)品設(shè)計(jì)和技術(shù)問題正在進(jìn)一步解決

　　C.由于行業(yè)正在發(fā)展，因此還不能運(yùn)用經(jīng)濟(jì)規(guī)模學(xué)原理來大規(guī)模生產(chǎn)

　　D.由于競爭和生產(chǎn)效率的增加，產(chǎn)品價(jià)格出現(xiàn)下降

　　E.已經(jīng)投入了大量的投資來提高產(chǎn)能

　　37.成長階段的企業(yè)(　　)。

　　A.成功率最高

　　B.信貸風(fēng)險(xiǎn)較大

　　C.擁有最大的機(jī)會(huì)

　　D.代表著最高的風(fēng)險(xiǎn)

　　E.產(chǎn)品已實(shí)現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)化并被大眾所接受

　　38.關(guān)于行業(yè)發(fā)展的四階段模型中啟動(dòng)階段的說法正確的有(　　)。

　　A.對(duì)銀行吸引力小

　　B.企業(yè)償債能力較弱

　　C.成功后企業(yè)可獲得高收益

　　D.收益回報(bào)不成比例

　　E.本階段末期會(huì)出現(xiàn)“行業(yè)動(dòng)蕩期”

　　39.對(duì)貸款環(huán)境的區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估時(shí)，考慮的內(nèi)容包括(　　)。

　　A.區(qū)域自然條件

　　B.區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)

　　C.區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平

　　D.區(qū)域市場化程度和法制框架分析

　　E.銀行自身風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控管理水平

　　40.銀行可從(　　)方面對(duì)區(qū)域政府信用進(jìn)行分析。

　　A.政府以往信用記錄

　　B.區(qū)域產(chǎn)業(yè)政策合理性

　　C.政府收入結(jié)構(gòu)與支出結(jié)構(gòu)的變動(dòng)趨勢(shì)

　　D.政府法制化程度

　　E.政府市場化水平

　　

　　三、判斷題(本大題共15個(gè)小題，每題1分，共15分。判斷以下各小題的對(duì)錯(cuò)，正確的用A表示，錯(cuò)誤的用B表示)

　　11.在實(shí)際借款需求分析中，不能僅憑一年經(jīng)營利潤衡量盈利變化對(duì)現(xiàn)金流狀況及借款需求的長期影響，還要分析公司的盈利趨勢(shì)。(　　)

　　12.在信貸實(shí)踐中，與營運(yùn)資金有關(guān)的融資需求可能與長期融資需求有關(guān)。(　　)

　　13.產(chǎn)業(yè)發(fā)展周期指產(chǎn)業(yè)經(jīng)歷的一個(gè)由成長到衰退的發(fā)展演變過程，它主要由行業(yè)自身特點(diǎn)所決定。(　　)

　　14.低經(jīng)營杠桿企業(yè)一般對(duì)銷售量比較敏感，其信用風(fēng)險(xiǎn)也相對(duì)較高。(　　)

　　15.處于啟動(dòng)階段的行業(yè)一般是指剛剛形成的行業(yè)，或者是由于科學(xué)技術(shù)、消費(fèi)者需求、產(chǎn)品成本或者其他方面的變化而使一些產(chǎn)品或者服務(wù)成為潛在的商業(yè)機(jī)會(huì)。(　　)

　　

　　參考答案及解析

　　一、單項(xiàng)選擇題

　　1.【答案及解析】D一般而言，國別風(fēng)險(xiǎn)具有以下三個(gè)特點(diǎn)：①以本國貨幣融通的國內(nèi)信貸，其所發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)屬于國內(nèi)商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，不屬于國別風(fēng)險(xiǎn)分析的主體內(nèi)容;②國別風(fēng)險(xiǎn)比主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)或政治風(fēng)險(xiǎn)的概念更寬，因?yàn)橹鳈?quán)風(fēng)險(xiǎn)只指對(duì)某一主權(quán)國家政府貸款可能遇到的損失及收益的不確定性，而這只是國別風(fēng)險(xiǎn)分析的一部分;③國別風(fēng)險(xiǎn)(表現(xiàn)為利率風(fēng)險(xiǎn)、清算風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn))與其他風(fēng)險(xiǎn)不是并列的關(guān)系，而是一種交叉關(guān)系，在國別風(fēng)險(xiǎn)之中，可能包含著信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)或流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)中的任意一種或者全部。故選D。

　　2.【答案及解析】A銀行自身的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控管理水平對(duì)信貸資產(chǎn)質(zhì)量也具有重要影響。風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控能力通常會(huì)體現(xiàn)在銀行的經(jīng)營指標(biāo)和數(shù)據(jù)上，因此可選取一些重要的內(nèi)部指標(biāo)來進(jìn)行分析。常用內(nèi)部指標(biāo)包括三個(gè)方面：信貸資產(chǎn)質(zhì)量(安全性)、盈利性和流動(dòng)性。故選A。

　　3.【答案及解析】D信貸余額擴(kuò)張系數(shù)用于衡量目標(biāo)區(qū)域因信貸規(guī)模變動(dòng)對(duì)區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)的影響程度。指標(biāo)小于0時(shí)，目標(biāo)區(qū)域信貸增長相對(duì)較慢，負(fù)數(shù)較大意味著信貸處于萎縮狀態(tài);指標(biāo)過大則說明區(qū)域信貸增長速度過快。擴(kuò)張系數(shù)過大或過小都可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)上升。該指標(biāo)側(cè)重考察因區(qū)域信貸投放速度過快而產(chǎn)生擴(kuò)張性風(fēng)險(xiǎn)。故選D。

　　4.【答案及解析】A盈利能力是區(qū)域管理能力和區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)高低的最終體現(xiàn)。通過總資產(chǎn)收益率、貸款實(shí)際收益率兩項(xiàng)主要指標(biāo)，來衡量目標(biāo)區(qū)域的盈利性?？傎Y產(chǎn)收益率反映了目標(biāo)區(qū)域的總體盈利能力，而貸款實(shí)際收益率則反映了信貸業(yè)務(wù)的價(jià)值創(chuàng)造能力。這兩項(xiàng)指標(biāo)高時(shí)，通常區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低。故選A。

　　5.【答案及解析】C經(jīng)濟(jì)的周期性波動(dòng)是以現(xiàn)代工商業(yè)為主體的經(jīng)濟(jì)總體發(fā)展過程中不可避免的現(xiàn)象，是經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)存在和發(fā)展的表現(xiàn)形式。各種理論對(duì)經(jīng)濟(jì)周期成因的描述都不盡相同，但歸納起來主要是：各種因素導(dǎo)致供給和需求發(fā)生變化，使得經(jīng)濟(jì)增長處于非均衡狀態(tài)，形成累積性的經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張或收縮，導(dǎo)致了經(jīng)濟(jì)的繁榮與衰退。故選C。

　　6.【答案及解析】B產(chǎn)業(yè)組織結(jié)構(gòu)的影響主要包括行業(yè)市場集中度、行業(yè)壁壘程度等。集中度風(fēng)險(xiǎn)反映的是一個(gè)行業(yè)內(nèi)部企業(yè)與市場的相互關(guān)系，也就是行業(yè)內(nèi)企業(yè)間競爭與壟斷的關(guān)系。行業(yè)壁壘，即行業(yè)進(jìn)入壁壘，指行業(yè)內(nèi)已有企業(yè)對(duì)準(zhǔn)備進(jìn)入或正在進(jìn)入該行業(yè)的新企業(yè)所擁有的優(yōu)勢(shì)，或者說是新企業(yè)在進(jìn)入該行業(yè)時(shí)所遇到的不利因素和限制。故選B。

　　7.【答案及解析】A競爭性進(jìn)入威脅的嚴(yán)重程度取決于兩方面的因素，這就是進(jìn)入新領(lǐng)域的障礙大小與預(yù)期現(xiàn)有企業(yè)對(duì)于進(jìn)入者的反應(yīng)情況。故選A。

　　8.【答案及解析】D反映借款人盈利能力的比率主要有銷售利潤率、營業(yè)利潤率、稅前利潤率和凈利潤率、成本費(fèi)用利潤率，這些統(tǒng)稱為盈利比率。故選D。

　　9?！敬鸢讣敖馕觥緽處于啟動(dòng)階段的行業(yè)年增長率可以達(dá)到100%以上;處于成長階段的行業(yè)通常年增長率會(huì)超過20%;處于成熟階段的行業(yè)增長較為穩(wěn)定，一般年增長率在5%～10%之間。處于衰退階段的行業(yè)的共同點(diǎn)是銷售額在很長時(shí)間內(nèi)都是處于下降階段。故選B。

　　10.【答案及解析】B在成長階段的末期，行業(yè)中也許會(huì)出現(xiàn)一個(gè)短暫的“行業(yè)動(dòng)蕩期”。這一時(shí)期，很多企業(yè)可能為了生存而發(fā)動(dòng)“價(jià)格戰(zhàn)爭”，采取大幅度打折的策略，否則它們將面臨著被淘汰的地步。對(duì)于固定資產(chǎn)很高或者其他方面需要高投資的行業(yè)來說，出現(xiàn)“價(jià)格戰(zhàn)爭”的現(xiàn)象更為普遍。故選B。

　　11.【答案及解析】D銀行設(shè)立抵押或保證后，如果借款人不能償還貸款，銀行可以依據(jù)抵押權(quán)或保證權(quán)追索債權(quán)。對(duì)貸款設(shè)定抵押或擔(dān)保，可以使銀行對(duì)借款人進(jìn)行控制。擔(dān)保是銀行防止遭受損失的保障措施，是銀行為保證貸款足夠安全，在貸出資金周圍設(shè)立的眾多安全防護(hù)措施。故選D。

　　12.【答案及解析】C損失類貸款就是大部分或全部發(fā)生損失，即在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回的或只能極少部分收回的貸款。故選C。

　　13.【答案及解析】A處于成熟階段行業(yè)中的企業(yè)，做好成本控制是成功的關(guān)鍵要素。故選A。

　　14.【答案及解析】B根據(jù)現(xiàn)行制度，企業(yè)的會(huì)計(jì)核算實(shí)行價(jià)稅分離，產(chǎn)品銷售收入和產(chǎn)品成本中都不再含有增值稅。故選B。

　　15.【答案及解析】C在編制全部投資現(xiàn)金流量表時(shí)，利息支出不作為現(xiàn)金流出，全部投資均視為自有資金。故選C。

　　16.【答案及解析】B應(yīng)收賬款是流動(dòng)資產(chǎn)，但不是速動(dòng)資產(chǎn)。故選B。

　　17.【答案及解析】B抵押與質(zhì)押的區(qū)別之一就是標(biāo)的物的占有權(quán)是否發(fā)生轉(zhuǎn)移。故選B。

　　18.【答案及解析】D當(dāng)季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量超過季節(jié)性負(fù)債時(shí)，超出的部分需要通過公司內(nèi)部融資或者銀行貸款來補(bǔ)充，這部分融資稱作營運(yùn)資本投資。故選D。

　　19.【答案及解析】D用于支持企業(yè)長期銷售增長的資本性支出，主要包括內(nèi)部留存收益和外部長期融資。故選D。

　　20.【答案及解析】B內(nèi)部融資的資金來源是凈資本、留存收益和增發(fā)股票。一般情況下，企業(yè)不能任意發(fā)行股票，因此，在估計(jì)可持續(xù)增長率時(shí)，通常假設(shè)內(nèi)部融資資金的主要來源是留存收益。故選B。

　　21.【答案及解析】A銀行在接到一筆新的貸款業(yè)務(wù)時(shí)，可持續(xù)增長率是需要重點(diǎn)關(guān)注的。故選A。

　　22.【答案及解析】B如果公司的現(xiàn)金需求超過了現(xiàn)金供給，那么資產(chǎn)效率下降和商業(yè)信用減少可能成為公司貸款的原因。故選B。

　　23.【答案及解析】A啟動(dòng)階段行業(yè)的銷售特點(diǎn)是價(jià)格比較高，銷售量很小。故選A。

　　24.【答案及解析】B公司信貸的基本要素主要包括交易對(duì)象、信貸產(chǎn)品、信貸金額、信貸期限、貸款利率和費(fèi)率、清償計(jì)劃、擔(dān)保方式和約束條件等。故選B。

　　25.【答案及解析】A寬限期是指從貸款提款完畢之日開始，或最后一次提款之日開始，至第一個(gè)還本付息之日為止，介于提款期和還款期之間。有時(shí)也包括提款期，即從借款合同生效日起至合同規(guī)定的第一筆還款日為止的期間。在寬限期內(nèi)銀行只收取利息，借款人不用還本;或本息都不用償還，但是銀行仍應(yīng)按規(guī)定計(jì)算利息，直至還款期才向借款企業(yè)收取。故選A。

　　26.【答案及解析】C不能按期歸還貸款的，借款人應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請(qǐng)貸款展期，是否展期由銀行決定。故選C。

　　27.【答案及解析】D費(fèi)率是指利率以外的銀行提供信貸服務(wù)的價(jià)格，一般以信貸產(chǎn)品金額為基數(shù)按一定比率計(jì)算。費(fèi)率的類型較多，主要包括擔(dān)保費(fèi)、承諾費(fèi)、承兌費(fèi)、銀團(tuán)安排費(fèi)、開證費(fèi)等。商業(yè)銀行辦理收付類業(yè)務(wù)實(shí)行“誰委托、誰付費(fèi)”的收費(fèi)原則，不得向委托方以外的其他單位或個(gè)人收費(fèi)。故選D。

　　28.【答案及解析】D委托貸款的風(fēng)險(xiǎn)由委托人承擔(dān)，銀行(受托人)只收取手續(xù)費(fèi)，不承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)，不代墊資金。故選D。

　　29.【答案及解析】D全面性處置是商業(yè)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的類型、性質(zhì)和程度進(jìn)行系統(tǒng)詳細(xì)的分析后，從內(nèi)部組織管理、業(yè)務(wù)經(jīng)營活動(dòng)等采取措施來控制、轉(zhuǎn)移和化解風(fēng)險(xiǎn)，使風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)回到正常范圍。故選D。

　　30.【答案及解析】BB項(xiàng)屬于不得抵償債務(wù)的財(cái)產(chǎn);其余選項(xiàng)均屬于可抵債的財(cái)產(chǎn)。因此，B項(xiàng)為正確選項(xiàng)。故選B。

　　31.【答案及解析】A我國貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的標(biāo)準(zhǔn)有一條核心的內(nèi)容，即貸款償還的可能性。在市場約束和法制健全的情況下，借款人的還款能力幾乎是唯一重要的因素。因此，A項(xiàng)為正確選項(xiàng)。故選A。

　　32.【答案及解析】B搜尋調(diào)查是通過各種媒介物搜尋有價(jià)值的資料開展調(diào)查。故選B。

　　33.【答案及解析】C就涉及領(lǐng)域而言，項(xiàng)目的可行性研究和貸款項(xiàng)目評(píng)估是相同的，它們的區(qū)別主要表現(xiàn)在這幾個(gè)方面：發(fā)起主體不同、發(fā)生的時(shí)間不同、研究的范圍與側(cè)重點(diǎn)不同、進(jìn)行項(xiàng)目評(píng)估和可行性研究的目的不同。故選C。

　　34.【答案及解析】D項(xiàng)目評(píng)估報(bào)表的最大特點(diǎn)是銷售收入中不合增值稅和銷項(xiàng)稅，總成本中不合進(jìn)項(xiàng)稅，銷售稅金中不合增值稅。故選D。

　　35.【答案及解析】A集團(tuán)借款額度指授予各個(gè)集團(tuán)成員(包括提供給不同的子公司和分支機(jī)構(gòu))的授信額度的總和。故選A。

　　36.【答案及解析】A對(duì)于借款人尚存在一定的償還能力，或是銀行掌握部分第二還款來源時(shí)，銀行可以采取催收、依法訴訟等手段進(jìn)行現(xiàn)金清收。故選A。

　　37.【答案及解析】D通過各種方式均無法實(shí)現(xiàn)回收價(jià)值的不良貸款，銀行應(yīng)該在完善相關(guān)手續(xù)的前提下予以核銷。故選D。

　　38.【答案及解析】B債務(wù)人應(yīng)當(dāng)自收到支付令之日起15日內(nèi)向債權(quán)人清償債務(wù)。故選B。

　　39.【答案及解析】D根據(jù)債權(quán)銀行在重組中的地位和作用，可以將債務(wù)重組分為三類：自主型、行政型和司法型債務(wù)重組。故選D。

　　40.【答案及解析】C整頓程序只有在破產(chǎn)程序中止之后才能開始。故選C。

　　41.【答案及解析】A資產(chǎn)負(fù)債表是反映借款人在某一特定日期財(cái)務(wù)狀況的財(cái)務(wù)報(bào)表。故選A。

　　42.【答案及解析】D零售業(yè)現(xiàn)金比率為5%～8%，存貨為50%～60%，固定資產(chǎn)為10%～20%，應(yīng)收賬款為0%～10%，而該超市的現(xiàn)金占總資產(chǎn)比例為2.6%(26/1000)、存貨為40%(400/1000)、固定資產(chǎn)為60%(600/1000)、應(yīng)收賬款為15%(150/1000)，對(duì)比可見，該超市與行業(yè)比例差異較大，因而應(yīng)進(jìn)一步分析差異原因。故選D。

　　43.【答案及解析】B損益表分析中，計(jì)算企業(yè)凈利潤的步驟應(yīng)為毛利潤→營業(yè)利潤→利潤總額→凈利潤。故選B。

　　44.【答案及解析】C應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率一般以年為計(jì)算基礎(chǔ)，也可按月、季計(jì)算，A選項(xiàng)錯(cuò)誤。應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率反映企業(yè)的營運(yùn)能力，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。應(yīng)收賬款回收期與應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率反向變動(dòng)，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。故選C。

　　45.【答案及解析】B項(xiàng)目建設(shè)條件包括項(xiàng)目自身的內(nèi)部條件和客觀存在的外部條件，A選項(xiàng)錯(cuò)誤。擬建項(xiàng)目的人力、物力、財(cái)力資源條件是內(nèi)部條件中的物力資源條件，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。人力資源是指技術(shù)力量和勞動(dòng)力的來源以及人員培訓(xùn)方案等情況，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。故選B。

　　46.【答案及解析】D該行業(yè)的總市場潛量為3億×2000元/個(gè)×1.5個(gè)=9000億元。故選D。

　　47.【答案及解析】C貸款項(xiàng)目評(píng)估是以銀行的立場為出發(fā)點(diǎn)。故選C。

　　48.【答案及解析】B建設(shè)投資按用途可分為工程費(fèi)用、工程其他費(fèi)用及預(yù)備費(fèi)。故選B。

　　49.【答案及解析】D購入的固定資產(chǎn)按照購買價(jià)加上支付的運(yùn)輸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、包裝費(fèi)、安裝成本和繳納的稅金確定，A選項(xiàng)錯(cuò)誤。融資租入的固定資產(chǎn)按照租賃合同確定的價(jià)款加上運(yùn)輸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安裝調(diào)試費(fèi)等確定，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。企業(yè)構(gòu)建固定資產(chǎn)繳納的投資方向調(diào)節(jié)稅、耕地占用稅應(yīng)計(jì)入固定資產(chǎn)原值，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。故選D。

　　50.【答案及解析】D項(xiàng)目可行性報(bào)告主要用于項(xiàng)目報(bào)批與貸款申請(qǐng)，項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告主要用于銀行貸款決策。故選D。

　　51.【答案及解析】D項(xiàng)目的盈利能力與清償能力評(píng)估屬于項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)估。故選D。

　　52.【答案及解析】B產(chǎn)業(yè)政策、技術(shù)政策確定了整個(gè)國民經(jīng)濟(jì)優(yōu)先發(fā)展的產(chǎn)業(yè)及技術(shù)，對(duì)投資項(xiàng)目建設(shè)具有重要指導(dǎo)作用。故選B。

　　53.【答案及解析】D項(xiàng)目對(duì)其投資環(huán)境具有選擇性，這正是資本尋求其生存和發(fā)展的各種必要條件的集中表現(xiàn)。故選D。

　　54.【答案及解析】A銀行對(duì)項(xiàng)目的生產(chǎn)規(guī)模進(jìn)行分析，可以了解項(xiàng)目是否實(shí)現(xiàn)了規(guī)模經(jīng)濟(jì)，進(jìn)而了解項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益狀況，為貸款決策提供依據(jù)。故選A。

　　55.【答案及解析】A不同的部門和行業(yè)對(duì)生產(chǎn)規(guī)模有不同的要求，水力發(fā)電站規(guī)模主要根據(jù)水源流量和落差來確定。故選A。

　　56.【答案及解析】D敏感性分析圖的縱坐標(biāo)表示評(píng)價(jià)指標(biāo)值及其變化。故選D。

　　57.【答案及解析】B周轉(zhuǎn)性貸款是銀行對(duì)企業(yè)在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中經(jīng)常性占用的合理流動(dòng)資金需要所發(fā)放的貸款。故選B。

　　58.【答案及解析】A貸款發(fā)放的進(jìn)度放款原則是指在中長期貸款發(fā)放過程中，銀行應(yīng)按照完成工程量的多少進(jìn)行付款，B、C、D三項(xiàng)不符合題意。故選A。

　　59.【答案及解析】C銀行在采取所有可能的措施和實(shí)施必要的程序之后，對(duì)于余額在

　　50萬元(含50萬元)以下(農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行為5萬元以下)的對(duì)公貸款。經(jīng)追索2年以上，仍無法收回的債權(quán)，可認(rèn)定為呆賬。故選C。

　　60.【答案及解析】B向人民法院申請(qǐng)保護(hù)債權(quán)的訴訟時(shí)效期問通常為2年。故選B。

　　61.【答案及解析】C出口打包貸款是出口商當(dāng)?shù)氐你y行憑進(jìn)口商所在地銀行開立的信用證及該信用證項(xiàng)下的出口商品為抵押向出口商提供的短期貸款。故選C。

　　62.【答案及解析】C存貨周轉(zhuǎn)率慢，反映客戶的存貨可能過多或不適應(yīng)生產(chǎn)、銷貨需要，而過多的存貨將影響資金的及時(shí)回籠。故選C。

　　63.【答案及解析】D凡采用“脫鉤”方式轉(zhuǎn)貸的，在國內(nèi)貸款協(xié)議規(guī)定的每期還款期限到期前，經(jīng)銀行同意，視其具體情況允許適當(dāng)展期，但每次展期最長不超過2年。故選D。

　　64.【答案及解析】B財(cái)務(wù)報(bào)表造假屬于企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。故選B。

　　65.【答案及解析】B還款來源是判斷貸款償還可能性的最明顯標(biāo)志。需要分析貸款時(shí)合同約定的還款來源及目前償還貸款的資金來源。故選B。

　　66.【答案及解析】D對(duì)于劃分為損失類的貸款，應(yīng)按貸款余額的100%計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備金，A、B、C選項(xiàng)不符合題意。故選D。

　　67.【答案及解析】C借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成較大損失的貸款為可疑貸款。故選C。

　　68.【答案及解析】C銀行在深入分析不良貸款成因的基礎(chǔ)上，可有針對(duì)性地采取以下方式化解不良貸款：①現(xiàn)金清收;②重組;③以資抵債;④呆賬核銷，長期掛賬不屬于不良貸款的處置方式。故選C。

　　69.【答案及解析】D抵債資產(chǎn)拍賣原則上應(yīng)采用有保留價(jià)拍賣的方式。故選D。

　　70.【答案及解析】C通過貸款分類應(yīng)達(dá)到以下目標(biāo)：①揭示貸款的實(shí)際價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)程度，真實(shí)、全面、動(dòng)態(tài)地反映貸款質(zhì)量。②及時(shí)發(fā)現(xiàn)信貸管理過程中存在的問題，加強(qiáng)貸款管理。③為判斷貸款損失準(zhǔn)備金是否充足提供依據(jù)。故選C。

　　71.【答案及解析】A根據(jù)規(guī)定，表內(nèi)授信包括貸款、項(xiàng)目融資、貿(mào)易融資、貼現(xiàn)、透支、保理、拆借和回購等，票據(jù)承兌屬于表外授信。故選A。

　　72.【答案及解析】C商業(yè)銀行在對(duì)集團(tuán)客戶授信時(shí)，應(yīng)在授信協(xié)議中約定，要求集團(tuán)客戶及時(shí)報(bào)告受信人凈資產(chǎn)10%以上關(guān)聯(lián)交易的情況。故選C。

　　73.【答案及解析】B用年數(shù)總和法計(jì)算年折舊率時(shí)，第3年的年折舊率=(折舊年限-已使用年限)÷[折舊年限×(1+折舊年限)÷2]=(10-2)÷[10×(1+10)÷21×100%=14.5%。用雙倍余額遞減法計(jì)算年折舊率時(shí)，第5年的年折舊率=2/折舊年限=2÷10×100%=20%。故選B。

　　74.【答案及解析】B歷史成本法的重要依據(jù)是匹配原則，即把成本攤派到與其相關(guān)的創(chuàng)造收入的會(huì)計(jì)期間。故選B。

　　75.【答案及解析】D貸款是指商業(yè)銀行或其他信用機(jī)構(gòu)以一定的利率和按期歸還為條件，將貨幣資金的使用權(quán)轉(zhuǎn)讓給其他資金需求者的信用活動(dòng)。故選D。

　　76.【答案及解析】B多渠道策略是指銀行通過不同的銷售渠道將相同的金融產(chǎn)品銷售給不同市場或不同客戶的策略，如在本地區(qū)采用直接營銷，而對(duì)外埠采用間接營銷。故選B。

　　77.【答案及解析】B對(duì)抵押物的價(jià)值進(jìn)行準(zhǔn)確評(píng)估是保證抵押物足值的關(guān)鍵。故選B。

　　78.【答案及解析】B高額定價(jià)策略要發(fā)揮作用必須滿足該產(chǎn)品的需求價(jià)格彈性低。即使價(jià)格高也可以拓展很多重要客戶。故選B。

　　79.【答案及解析】B管理狀況監(jiān)控是對(duì)企業(yè)整體運(yùn)營的系統(tǒng)情況調(diào)查，尤其是對(duì)不利變化情況的調(diào)查。此部分調(diào)查的特點(diǎn)是對(duì)“人及其行為”的調(diào)查。故選B。

　　80.【答案及解析】B此項(xiàng)目該年份的投資利潤率一年利潤總額÷項(xiàng)目總投資×100%=180÷1000×100%=18%，A項(xiàng)說法錯(cuò)誤。年利稅總額=年利潤總額+年銷售稅金及附加(不含增值稅)=180+20=200萬元，投資利稅率=年利稅總額÷項(xiàng)目總投資×100%=200÷1000×100%=20%，B項(xiàng)說法正確。資本金利潤率=年利潤總額÷資本金×100%=180÷600×100%=30%，C項(xiàng)說法錯(cuò)誤。年利稅總額=年銷售收入(不合銷項(xiàng)稅)-年總成本費(fèi)用(不合進(jìn)項(xiàng)稅)，D項(xiàng)說法錯(cuò)誤。故選B。

　　81.【答案及解析】D財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的基本報(bào)表的最大特點(diǎn)是銷售收入中不合增值稅的銷項(xiàng)稅，總成本中不合進(jìn)項(xiàng)稅，銷售稅金中不含增值稅。故選D。

　　82.【答案及解析】B財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率是反映項(xiàng)目獲利能力的動(dòng)態(tài)指標(biāo)。故選B。

　　83.【答案及解析】D對(duì)以股票設(shè)定質(zhì)押的，必須是依法可以流通的股票，所以非流通股不可以設(shè)定質(zhì)押。故選D。

　　84.【答案及解析】C抵押權(quán)不得與其擔(dān)保的債權(quán)分離而單獨(dú)轉(zhuǎn)讓或者作為其他債權(quán)的擔(dān)保。故選C。

　　85.【答案及解析】D財(cái)務(wù)分析是以客戶財(cái)務(wù)報(bào)表為主要依據(jù)，運(yùn)用一定的分析方法對(duì)客戶的財(cái)務(wù)過程和結(jié)果進(jìn)行研究和評(píng)價(jià)，以分析客戶財(cái)務(wù)狀況、盈利能力、資金使用效率和償債能力，并由此預(yù)測(cè)客戶的發(fā)展變化趨勢(shì)，從而為貸款決策提供依據(jù)。故選D。

　　86.【答案及解析】B流動(dòng)比率屬于短期償債能力比率。故選B。

　　87.【答案及解析】A借款人的還款記錄可通過“人民銀行企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫”查閱，看客戶過去有無拖欠銀行貸款或與銀行不配合等事項(xiàng)。故選A。

　　88.【答案及解析】C固定成本通常不隨銷售量的變化而變化，所以A選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。原材料、生產(chǎn)過程中的費(fèi)用、廣告及推廣的費(fèi)用、銷售費(fèi)用、人工成本等屬于變動(dòng)成本，所以B選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。固定成本比例與盈利水平并沒有必然聯(lián)系，所以D選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。故選C。

　　89.【答案及解析】C替代品性價(jià)比越高、用戶轉(zhuǎn)換成本越低，其所能產(chǎn)生的競爭壓力就越強(qiáng)。故選C。

　　90.【答案及解析】C如果公司未來的發(fā)展速度已經(jīng)無法滿足現(xiàn)在的紅利支付水平，那么紅利發(fā)放就不能成為合理的借款需求原因。故選C。

　　

　　二、多項(xiàng)選擇題

　　1.【答案及解析】ACD依法清收手段包括提起訴訟、財(cái)產(chǎn)保全、申請(qǐng)支付令、申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行、申請(qǐng)債務(wù)人破產(chǎn)等。故選ACD。

　　2.【答案及解析】ABDE20世紀(jì)90年代以來，為了配合政府的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整以及國有企業(yè)兼并破產(chǎn)和減員增效，四大國有商業(yè)銀行對(duì)部分國有企業(yè)進(jìn)行的債務(wù)調(diào)整，包括變更債務(wù)人、豁免利息、延長還款期限以及實(shí)施債轉(zhuǎn)股。破產(chǎn)重組不屬于行政型貸款重組。故選ABDE。

　　3.【答案及解析】AC銀行抵債資產(chǎn)處理的考核指標(biāo)包括抵債資產(chǎn)年處置率、抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率。故選AC。

　　4.【答案及解析】ABCE銀行不得擅自使用抵債資產(chǎn)，但確因經(jīng)營管理需要將抵債資產(chǎn)轉(zhuǎn)為自用的，視同新購固定資產(chǎn)辦理相應(yīng)的固定資產(chǎn)構(gòu)建審批手續(xù)，D項(xiàng)錯(cuò)誤。故選ABCE。

　　5.【答案及解析】ABC對(duì)于下列法律文書，債務(wù)人必須履行，債務(wù)人拒絕履行的，銀行可以向人民法院申請(qǐng)執(zhí)行：①人民法院發(fā)生法律效力的判決、裁定和調(diào)解書;②依法設(shè)立的仲裁機(jī)構(gòu)的裁決;③公證機(jī)關(guān)依法賦予強(qiáng)制執(zhí)行效力的債權(quán)文書。故選ABC。

　　6.【答案及解析】ABCE項(xiàng)目所采用的技術(shù)是否先進(jìn)、適用、合理、協(xié)調(diào)，是否與項(xiàng)目其他條件相配套，這是項(xiàng)目技術(shù)評(píng)估考慮的問題，其他4項(xiàng)均是項(xiàng)目建設(shè)配套條件評(píng)估考慮的內(nèi)容。故選ABCE。

　　7.【答案及解析】ABCD在我國市場經(jīng)濟(jì)體制建立和發(fā)展過程中，銀行開展擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)具有重要的意義，擔(dān)保的作用主要表現(xiàn)為四個(gè)方面。故選ABCD。

　　8.【答案及解析】AD貸款擔(dān)?？煞譃槿说膿?dān)保和財(cái)產(chǎn)擔(dān)保兩種。故選AD。

　　9.【答案及解析】ABD銀行可以通過評(píng)估以下幾方面達(dá)到預(yù)測(cè)需求的目的：公司的經(jīng)營周期，資本投資周期，設(shè)備的使用年限和目前狀況。故選ABD。

　　10.【答案及解析】BCE不得抵押的財(cái)產(chǎn)有：土地所有權(quán);耕地、宅基地(但有特別規(guī)定的除外)，自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán);學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會(huì)公益設(shè)施;所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的財(cái)產(chǎn);依法被查封、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn);依法不得抵押的其他財(cái)產(chǎn)。故選BCE。

　　11.【答案及解析】ABCD公司的大部分利潤都用于發(fā)放紅利，用于再投資的比例過小，因此利潤的增長并沒有促進(jìn)資產(chǎn)增長，E項(xiàng)錯(cuò)誤。故選ABCD。

　　12.【答案及解析】ABC財(cái)務(wù)杠桿越高，銷售增長越快，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。用于分紅的利潤越少，銷售增長越快，E項(xiàng)錯(cuò)誤。故選ABC。

　　13.【答案及解析】BD從資產(chǎn)負(fù)債表看，季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長、資產(chǎn)效率下降可能導(dǎo)致流動(dòng)資產(chǎn)增加。故選BD。

　　14.【答案及解析】ABC替代債務(wù)的期限取決于付款期縮短和財(cái)務(wù)不匹配的原因，以及企業(yè)產(chǎn)生現(xiàn)金流的能力。故選ABC。

　　15.【答案及解析】ABE利潤率的下降、非預(yù)期性支出屬于其他變化引起的現(xiàn)金需求。故選ABE。

　　16.【答案及解析】AB銀行判斷債務(wù)重構(gòu)是長期的還是短期的，需要考慮的因素包括：①借款公司的融資結(jié)構(gòu)狀況;②借款公司的償債能力。CDE均不屬于。故選AB。

　　17.【答案及解析】ABCD抵押品的可接受性，包括抵押品種類、權(quán)屬、價(jià)值、變現(xiàn)難易程度等。故選ABCD。

　　18.【答案及解析】ABC業(yè)務(wù)人員在開展貸前調(diào)查工作時(shí)，應(yīng)特別對(duì)貸款合法合規(guī)性、安全性和效益性等方面進(jìn)行調(diào)查。故選ABC。

　　19.【答案及解析】ABDE商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸前調(diào)查報(bào)告內(nèi)容主要包括借款人資信情況、項(xiàng)目合法性要件取得情況、投資估算與資金籌措安排情況、項(xiàng)目情況、項(xiàng)目效益情況、擔(dān)保情況、結(jié)論性意見等。故選ABDE。

　　20.【答案及解析】ABC流動(dòng)資金估算方法有比例系數(shù)法、資產(chǎn)負(fù)債表法、分項(xiàng)詳細(xì)估算法等。故選ABC。

　　21.【答案及解析】BCA、D、E三項(xiàng)均是平均計(jì)算固定資產(chǎn)折舊。故選BC。

　　22.【答案及解析】BCDE長期銷售增長旺盛時(shí)期產(chǎn)生長期融資需求。故選BCDE。

　　23.【答案及解析】ABDE在編制全部投資現(xiàn)金流量表時(shí)，借款不作為現(xiàn)金流入，借款利息和本金的償還不作為現(xiàn)金流出，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。故選ABDE。

　　24.【答案及解析】ABDE凈現(xiàn)值率主要用于投資額不等的項(xiàng)目的比較，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。故選ABDE。

　　25.【答案及解析】CDE一般情況下，盈虧平衡點(diǎn)越低越好，A選項(xiàng)錯(cuò)誤。盈虧平衡點(diǎn)越低，表明項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力越強(qiáng)，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。故選CDE。

　　26.【答案及解析】ABCD應(yīng)收賬款異常增加屬于企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，E選項(xiàng)不符合題意。故選ABCD。

　　27.【答案及解析】AD企業(yè)的長期資金是由所有者權(quán)益和長期負(fù)債組成的。故選AD。

　　28.【答案及解析】AD分析企業(yè)資金結(jié)構(gòu)是否合理時(shí)要注意資產(chǎn)負(fù)債表結(jié)構(gòu)、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)水平等內(nèi)容。故選AD。

　　29.【答案及解析】ADE利息保障倍數(shù)與長期償債能力成正比，營運(yùn)資金是短期償債能力分析指標(biāo)。故選ADE。

　　30.【答案及解析】ABD運(yùn)用固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率進(jìn)行實(shí)際分析時(shí)，為真實(shí)反映固定資產(chǎn)的運(yùn)用效率，還要考慮的因素有：①折舊及更新對(duì)固定資產(chǎn)凈值的影響;②不同企業(yè)折舊方法的差異;③行業(yè)性質(zhì)不同造成固定資產(chǎn)狀況不同。故選ABD。

　　31.【答案及解析】ABCDE5Cs系統(tǒng)中的5C分別指品德(Character)，資本(Capital)，還款能力(Capacity)，抵押(Collateral)，經(jīng)營環(huán)境(Condition)，ABCDE選項(xiàng)均正確。故選ABCDE。

　　32.【答案及解析】ABC季節(jié)性資產(chǎn)增加的主要融資渠道包括：①季節(jié)性負(fù)債增加：應(yīng)付賬款和應(yīng)計(jì)費(fèi)用;②內(nèi)部融資，來自公司內(nèi)部的現(xiàn)金和有價(jià)證券;③銀行貸款。故選ABC。

　　33.【答案及解析】CD產(chǎn)業(yè)組織結(jié)構(gòu)的影響主要包括行業(yè)市場集中度、行業(yè)壁壘程度等。故選CD。

　　34.【答案及解析】BE波特五力模型包括：新進(jìn)入者進(jìn)入壁壘、替代品的威脅、買方議價(jià)能力、賣方議價(jià)能力、現(xiàn)存競爭者之間的競爭。故選BE。

　　35.【答案及解析】ABC面對(duì)行業(yè)的周期性時(shí)，信貸人員應(yīng)當(dāng)充分了解行業(yè)周期性以合理規(guī)劃出短期貸款和長期貸款：①識(shí)別現(xiàn)行經(jīng)濟(jì)處于經(jīng)濟(jì)周期中的階段，并預(yù)測(cè)今后幾年的經(jīng)濟(jì)趨勢(shì);②對(duì)行業(yè)銷售額、利潤和現(xiàn)金流量進(jìn)行量化分析，并將國際經(jīng)濟(jì)周期也考慮在內(nèi)。故選ABC。

　　36.【答案及解析】ADE處于成長階段的企業(yè)，相應(yīng)的產(chǎn)品設(shè)計(jì)和技術(shù)問題已經(jīng)得到有效的解決，B項(xiàng)錯(cuò)誤。已經(jīng)可以用經(jīng)濟(jì)規(guī)模學(xué)原理來大規(guī)模生產(chǎn)，C項(xiàng)錯(cuò)誤。故選ADE。

　　37.【答案及解析】BC成熟階段的企業(yè)成功率較高，不是最高，A項(xiàng)錯(cuò)誤。啟動(dòng)階段的行業(yè)代表最高的風(fēng)險(xiǎn)，D項(xiàng)錯(cuò)誤。成熟期行業(yè)的產(chǎn)品已實(shí)現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)化并被大眾所接受，E選項(xiàng)錯(cuò)誤。故選BC。

　　38.【答案及解析】BCD啟動(dòng)階段的行業(yè)對(duì)銀行沒有任何吸引力，A項(xiàng)錯(cuò)誤。成長階段末期會(huì)出現(xiàn)“行業(yè)動(dòng)蕩期”，E項(xiàng)錯(cuò)誤。故選BCD。

　　39.【答案及解析】ABCDE對(duì)貸款環(huán)境的區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估時(shí)，考慮的內(nèi)容主要包括外部因素和內(nèi)部因素。其中外部因素有區(qū)域自然條件分析;區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)分析;區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平分析;區(qū)域市場化程度和法制框架分析;區(qū)域經(jīng)濟(jì)政策分析;區(qū)域政府行為和政府信用分析;此外，政府的信用狀況也是影響信貸風(fēng)險(xiǎn)的重要因素。內(nèi)部因素有銀行自身的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控管理水平對(duì)信貸資產(chǎn)質(zhì)量也具有重要影響。風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控能力通常會(huì)體現(xiàn)在銀行的經(jīng)營指標(biāo)和數(shù)據(jù)上，因此可選取一些重要的內(nèi)部指標(biāo)來進(jìn)行分析。故選ABCDE。

　　40.【答案及解析】AC要善于根據(jù)以往地方政府的信用記錄，分析政府收入結(jié)構(gòu)和支出結(jié)構(gòu)。故選AC。

　　

　　三、判斷題

　　1.【答案及解析】B信貸人員主要可從客戶研發(fā)能力、內(nèi)外研發(fā)機(jī)構(gòu)協(xié)作能力、科研成果等方面考察客戶技術(shù)水平。

　　2.【答案及解析】B在資產(chǎn)負(fù)債表中，無形資產(chǎn)屬于非流動(dòng)資產(chǎn)，應(yīng)收賬款屬于流動(dòng)資產(chǎn)。

　　3.【答案及解析】B我國中央銀行目前已不再公布外匯貸款利率，外匯貸款利率在我國已經(jīng)實(shí)現(xiàn)市場化。國內(nèi)商業(yè)銀行通常以國際主要金融市場的利率(如倫敦同業(yè)拆借利率)為基礎(chǔ)確定外匯貸款利率。

　　4.【答案及解析】A我國商業(yè)銀行辦理收付類業(yè)務(wù)實(shí)行“誰委托、誰付費(fèi)”的收費(fèi)原則，不得向委托方以外的其他單位或個(gè)人收費(fèi)。

　　5.【答案及解析】B貸款安全性調(diào)查是對(duì)借款人的風(fēng)險(xiǎn)狀況和資質(zhì)做出判斷。

　　6.【答案及解析】B貸款承諾不是在貸款意向階段作出的。

　　7.【答案及解析】A付款條件主要取決于市場供求和商業(yè)信用兩個(gè)因素。如果貨品供不應(yīng)求或者買方資信不高，供貨商大多要求預(yù)付貨款或現(xiàn)貨交易。

　　8.【答案及解析】A根據(jù)規(guī)定，醫(yī)院、學(xué)校等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體不得擔(dān)任保證人。

　　9.【答案及解析】A機(jī)構(gòu)設(shè)置的關(guān)鍵點(diǎn)之一是如何使項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)具備管理項(xiàng)目的能力。

　　10.【答案及解析】A如果公司的現(xiàn)金需求超過了現(xiàn)金供給，那么資產(chǎn)效率下降和商業(yè)信用減少(流動(dòng)負(fù)債減少)可能成為公司貸款的原因。應(yīng)收賬款和存貨的增加、應(yīng)付賬款的減少將導(dǎo)致企業(yè)的借款需求。

　　11.【答案及解析】A銀行在對(duì)客戶進(jìn)行借款需求分析時(shí)，要關(guān)注的三個(gè)要素：企業(yè)的借款需求原因，即所借款項(xiàng)的用途，同時(shí)還要關(guān)注企業(yè)的還款來源以及可靠程度。

　　12.【答案及解析】A短期資金需求要通過短期融資來實(shí)現(xiàn)，長期現(xiàn)金需求要通過長期融資來實(shí)現(xiàn)。但實(shí)際中，短期融資需求并不意味著就與流動(dòng)資產(chǎn)和營運(yùn)資金有關(guān)，一些與流動(dòng)資產(chǎn)和營運(yùn)資金有關(guān)的融資需求也可能與長期融資需求相關(guān)。

　　13.【答案及解析】A產(chǎn)業(yè)發(fā)展周期是每個(gè)產(chǎn)業(yè)都要經(jīng)歷的一個(gè)由成長到衰退的演變過程，是指從產(chǎn)業(yè)出現(xiàn)到完全退出社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)所經(jīng)歷的時(shí)間。一般分為初創(chuàng)階段、成長階段、成熟階段和衰退階段四個(gè)階段。它主要由行業(yè)自身特點(diǎn)所決定。

　　14.【答案及解析】B高經(jīng)營杠桿企業(yè)一般對(duì)銷售量比較敏感，其信用風(fēng)險(xiǎn)也相對(duì)較高。

　　15.【答案及解析】A處于啟動(dòng)階段的行業(yè)一般是指剛剛形成的行業(yè)，或者是由于科學(xué)技術(shù)、消費(fèi)者需求、產(chǎn)品成本或者其他方面的變化而使一些產(chǎn)品或者服務(wù)成為潛在的商業(yè)機(jī)會(huì)。處于啟動(dòng)階段的行業(yè)發(fā)展迅速，年增長率可以達(dá)到100%以上。但是，這些行業(yè)時(shí)刻處于變化之中，未來的狀況非常難預(yù)測(cè)。

　  歷年銀行從業(yè)資格考試真題匯總(word下載版)

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