《基金管理公司特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試點(diǎn)辦法》 [征求意見稿]及其配套規(guī)則公開征求意見的通知

　　為積極穩(wěn)妥推進(jìn)基金管理公司專戶理財(cái)業(yè)務(wù)試點(diǎn)，完善專戶理財(cái)業(yè)務(wù)規(guī)則，經(jīng)認(rèn)真調(diào)查研究，我會(huì)擬對(duì)《基金管理公司特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試點(diǎn)辦法》(中國證監(jiān)會(huì)令第51號(hào))及其配套規(guī)則進(jìn)行修改。本次修改后，我會(huì)將重新發(fā)布《基金管理公司特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試點(diǎn)辦法》、《基金管理公司特定多個(gè)客戶資產(chǎn)管理合同內(nèi)容與格式準(zhǔn)則》和《基金管理公司單一客戶資產(chǎn)管理合同內(nèi)容與格式準(zhǔn)則》，《關(guān)于基金管理公司開展特定多個(gè)客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)有關(guān)問題的規(guī)定》(證監(jiān)會(huì)公告[2009]10號(hào))及《關(guān)于發(fā)布〈特定資產(chǎn)管理合同內(nèi)容與格式指引〉的通知》(基金部通知[2008]36號(hào))將同時(shí)廢止。

　　現(xiàn)將《基金管理公司特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試點(diǎn)辦法》(征求意見稿)、《基金管理公司特定多個(gè)客戶資產(chǎn)管理合同內(nèi)容與格式準(zhǔn)則》(征求意見稿)和《基金管理公司單一客戶資產(chǎn)管理合同內(nèi)容與格式準(zhǔn)則》(征求意見稿)向社會(huì)公開征求意見。有關(guān)意見和建議請(qǐng)以書面或電子郵件形式于2010年11月16日前反饋至中國證監(jiān)會(huì)。

　　聯(lián)系方式如下：

　　傳 真：010?88061446

　　電子信箱：fundsupervision@csrc.gov.cn

　　通訊地址：北京市西城區(qū)金融大街19號(hào)富凱大廈A座中國證監(jiān)會(huì)基金監(jiān)管部

　　郵 編：100033

中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)

二○一○年十一月一日

基金管理公司特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試點(diǎn)辦法

(征求意見稿)

　　第一章 總 則

　　第一條 為了規(guī)范基金管理公司特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)(以下簡稱特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù))，保護(hù)當(dāng)事人的合法權(quán)益，根據(jù)《證券投資基金法》及相關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。

　　第二條 基金管理公司向特定客戶募集資金或者接受特定客戶財(cái)產(chǎn)委托擔(dān)任資產(chǎn)管理人，由商業(yè)銀行擔(dān)任資產(chǎn)托管人，為資產(chǎn)委托人的利益，運(yùn)用委托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行證券投資的活動(dòng)，適用本辦法。

　　第三條 從事特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循自愿、公平、誠信、規(guī)范的原則，維護(hù)證券市場的正常秩序，保護(hù)各方當(dāng)事人的合法權(quán)益，禁止各種形式的利益輸送。

　　資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人應(yīng)當(dāng)恪守職責(zé)、履行誠實(shí)信用、謹(jǐn)慎勤勉的義務(wù)，公平對(duì)待所有投資人。

　　資產(chǎn)委托人應(yīng)當(dāng)確保資金來源合法，不得損害國家、社會(huì)公共利益和他人合法權(quán)益。

　　第四條 基金管理公司從事特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，委托財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人的固有財(cái)產(chǎn)，并獨(dú)立于資產(chǎn)管理人管理的和資產(chǎn)托管人托管的其他財(cái)產(chǎn)。資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人不得將委托財(cái)產(chǎn)歸入其固有財(cái)產(chǎn)。

　　資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人因委托財(cái)產(chǎn)的管理、運(yùn)用或者其他情形而取得的財(cái)產(chǎn)和收益，歸入委托財(cái)產(chǎn)。

　　資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等原因進(jìn)行清算的，委托財(cái)產(chǎn)不屬于其清算財(cái)產(chǎn)。

　　第五條 中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)(以下簡稱中國證監(jiān)會(huì))依照法律、行政法規(guī)和本辦法的規(guī)定，對(duì)特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)實(shí)施監(jiān)督管理。

　　第六條 證券、期貨交易所依照法律、行政法規(guī)和本辦法的規(guī)定，對(duì)特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的證券、期貨交易行為實(shí)施監(jiān)督。

　　第二章 業(yè)務(wù)規(guī)范

　　第七條 基金管理公司從事特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，可以采取以下形式：

　　(一)為單一客戶辦理特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)；

　　(二)為特定的多個(gè)客戶辦理特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。

　　第八條 符合下列條件的基金管理公司經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，可以變更經(jīng)營范圍，開展特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)：

　　(一)經(jīng)營行為規(guī)范且最近1年內(nèi)沒有因違法違規(guī)行為受到行政處罰或被監(jiān)管機(jī)構(gòu)責(zé)令整改，沒有因違法違規(guī)行為正在被監(jiān)管機(jī)構(gòu)調(diào)查；

　　(二)已經(jīng)配備了適當(dāng)?shù)膶I(yè)人員從事特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)；

　　(三)已經(jīng)就防范利益輸送、違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失、不正當(dāng)競爭等行為制定了有效的業(yè)務(wù)規(guī)則和措施；

　　(四)已經(jīng)建立公平交易管理制度，明確了公平交易的原則、內(nèi)容以及實(shí)現(xiàn)公平交易的具體措施；

　　(五)已經(jīng)建立有效的投資監(jiān)控制度和報(bào)告制度，能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)異常交易行為；

　　(六)中國證監(jiān)會(huì)根據(jù)審慎監(jiān)管原則確定的其他條件。

　　第九條 為單一客戶辦理特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的，客戶委托的初始資產(chǎn)不得低于3000萬元人民幣，中國證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外。

　　第十條 為多個(gè)客戶辦理特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的，基金管理公司應(yīng)當(dāng)向符合條件的特定客戶銷售資產(chǎn)管理計(jì)劃。

　　前款所稱符合條件的特定客戶，是指委托投資單個(gè)資產(chǎn)管理計(jì)劃初始金額不低于100萬元人民幣，且能夠識(shí)別、判斷和承擔(dān)相應(yīng)投資風(fēng)險(xiǎn)的自然人、法人、依法成立的組織或中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他特定客戶。

　　第十一條 基金管理公司為多個(gè)客戶辦理特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的，單個(gè)資產(chǎn)管理計(jì)劃的委托人人數(shù)不得超過200人，客戶委托的初始資產(chǎn)合計(jì)不得低于3000萬元人民幣，中國證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外。

　　資產(chǎn)管理計(jì)劃應(yīng)當(dāng)設(shè)定為均等份額。除資產(chǎn)管理合同另有約定外，每份計(jì)劃份額具有同等的合法權(quán)益。

　　第十二條 基金管理公司從事特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)將委托財(cái)產(chǎn)交由具備基金托管資格的商業(yè)銀行托管。

　　第十三條 從事特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，資產(chǎn)委托人、資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人應(yīng)當(dāng)訂立書面的資產(chǎn)管理合同，明確約定各自的權(quán)利、義務(wù)和相關(guān)事宜。

　　資產(chǎn)管理合同的內(nèi)容與格式由中國證監(jiān)會(huì)另行規(guī)定。

　　第十四條 基金管理公司向特定客戶銷售資產(chǎn)管理計(jì)劃，應(yīng)當(dāng)編制投資說明書。投資說明書應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得有任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。

　　投資說明書應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：

　　(一)資產(chǎn)管理計(jì)劃概況；

　　(二)資產(chǎn)管理合同的主要內(nèi)容；

　　(三)資產(chǎn)管理人與資產(chǎn)托管人概況；

　　(四)投資風(fēng)險(xiǎn)揭示；

　　(五)初始銷售期間；

　　(六)中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他事項(xiàng)。

　　第十五條 為多個(gè)客戶辦理特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的，基金管理公司在簽訂資產(chǎn)管理合同前，應(yīng)當(dāng)保證有充足時(shí)間供資產(chǎn)委托人審閱合同內(nèi)容，并對(duì)資產(chǎn)委托人資金能力、金融投資經(jīng)驗(yàn)和投資目的進(jìn)行充分了解，制作客戶資料表和相關(guān)證明材料留存?zhèn)洳椋?yīng)指派專人就資產(chǎn)管理計(jì)劃向資產(chǎn)委托人作出詳細(xì)說明。

　　第十六條 資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人應(yīng)當(dāng)在資產(chǎn)管理合同中充分揭示管理、運(yùn)用委托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行投資可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)，使資產(chǎn)委托人充分理解相關(guān)權(quán)利及義務(wù)，愿意承擔(dān)相應(yīng)的投資風(fēng)險(xiǎn)。

　　第十七條 基金管理公司可以自行銷售資產(chǎn)管理計(jì)劃，或者委托有基金銷售資格的機(jī)構(gòu)銷售資產(chǎn)管理計(jì)劃。

　　第十八條 為多個(gè)客戶辦理特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的，基金管理公司應(yīng)當(dāng)在投資說明書約定的期限內(nèi)銷售資產(chǎn)管理計(jì)劃。初始銷售期限屆滿，滿足本辦法第十一條規(guī)定的條件的，基金管理公司應(yīng)當(dāng)自初始銷售期限屆滿之日起10日內(nèi)聘請(qǐng)法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)驗(yàn)資，自收到驗(yàn)資報(bào)告之日起10日內(nèi)，向中國證監(jiān)會(huì)提交驗(yàn)資報(bào)告及客戶資料表，辦理相關(guān)備案手續(xù)。

　　第十九條 為多個(gè)客戶辦理特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的，資產(chǎn)管理人、銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在有證券投資基金托管業(yè)務(wù)資格的商業(yè)銀行開立與資產(chǎn)管理計(jì)劃銷售有關(guān)的賬戶，并由該銀行對(duì)賬戶內(nèi)的資金進(jìn)行監(jiān)督。

　　資產(chǎn)管理人應(yīng)當(dāng)將資產(chǎn)管理計(jì)劃初始銷售期間客戶的資金存入專門賬戶，在資產(chǎn)管理計(jì)劃初始銷售行為結(jié)束前，任何人不得動(dòng)用。

　　第二十條 資產(chǎn)管理計(jì)劃初始銷售期限屆滿，不能滿足本辦法第十一條規(guī)定的條件的，基金管理公司應(yīng)當(dāng)承擔(dān)下列責(zé)任：

　　(一)以其固有財(cái)產(chǎn)承擔(dān)因初始銷售行為而產(chǎn)生的債務(wù)和費(fèi)用；

　　(二)在初始銷售期限屆滿后30日內(nèi)返還客戶已繳納的款項(xiàng)，并加計(jì)銀行同期活期存款利息。

　　第二十一條 委托財(cái)產(chǎn)應(yīng)當(dāng)用于下列投資：

　　(一)股票、債券、證券投資基金、央行票據(jù)、短期融資券、資產(chǎn)支持證券、金融衍生品、商品期貨；

　　(二)中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他投資品種。

　　第二十二條 基金管理公司從事特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，委托財(cái)產(chǎn)的投資組合應(yīng)當(dāng)滿足法律法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定；參與股票發(fā)行申購時(shí)，單個(gè)投資組合所申報(bào)的金額不得超過該投資組合的總資產(chǎn)，單個(gè)投資組合所申報(bào)的股票數(shù)量不得超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量。

　　單個(gè)資產(chǎn)管理計(jì)劃持有一家上市公司的股票，其市值不得超過該計(jì)劃資產(chǎn)凈值的20%；同一資產(chǎn)管理人管理的全部特定客戶委托財(cái)產(chǎn)(包括單一客戶和多客戶特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù))投資于一家公司發(fā)行的證券，不得超過該證券的10%。

　　完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進(jìn)行證券投資的資產(chǎn)管理計(jì)劃可以不受前款規(guī)定的比例限制。

　　第二十三條 因證券市場波動(dòng)、上市公司合并、資產(chǎn)管理計(jì)劃規(guī)模變動(dòng)等資產(chǎn)管理人之外的因素致使資產(chǎn)管理計(jì)劃投資不符合本辦法第二十二條規(guī)定的比例或者資產(chǎn)管理合同約定的投資比例的，資產(chǎn)管理人應(yīng)當(dāng)在10個(gè)交易日內(nèi)調(diào)整完畢。

　　第二十四條 資產(chǎn)管理合同存續(xù)期間，資產(chǎn)管理人可以根據(jù)合同的約定，辦理特定客戶參與和退出資產(chǎn)管理計(jì)劃的手續(xù)，由此發(fā)生的合理費(fèi)用可以由資產(chǎn)委托人承擔(dān)。

　　資產(chǎn)管理計(jì)劃每季度至多開放一次計(jì)劃份額的參與和退出，但中國證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外。

　　第二十五條 資產(chǎn)管理計(jì)劃份額的登記，由資產(chǎn)管理人負(fù)責(zé)辦理；資產(chǎn)管理人可以委托其他機(jī)構(gòu)代為辦理。

　　第二十六條 從事特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人和資產(chǎn)委托人應(yīng)當(dāng)依照法律法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，履行與特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)有關(guān)的信息報(bào)告與信息披露義務(wù)。

　　第二十七條 特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的管理費(fèi)率、托管費(fèi)率不得低于同類型或相似類型投資目標(biāo)和投資策略的證券投資基金管理費(fèi)率、托管費(fèi)率的60%。

　　資產(chǎn)管理人可以與資產(chǎn)委托人約定，根據(jù)委托財(cái)產(chǎn)的管理情況提取適當(dāng)?shù)臉I(yè)績報(bào)酬。在一個(gè)委托投資期間內(nèi)，業(yè)績報(bào)酬的提取比例不得高于所管理資產(chǎn)在該期間凈收益的20%。固定管理費(fèi)用和業(yè)績報(bào)酬可以并行收取。

　　第二十八條 資產(chǎn)委托人在訂立資產(chǎn)管理合同之前，應(yīng)當(dāng)充分向資產(chǎn)管理人告知其投資目的、投資偏好、投資限制和風(fēng)險(xiǎn)承受能力等基本情況，并就資金和證券資產(chǎn)來源的合法性做特別說明和書面承諾。

　　資產(chǎn)委托人從事資產(chǎn)委托，應(yīng)當(dāng)主動(dòng)了解所投資品種的風(fēng)險(xiǎn)收益特征，并符合其業(yè)務(wù)決策程序的要求。

　　第二十九條 資產(chǎn)委托人應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)及本辦法的有關(guān)規(guī)定，審慎、認(rèn)真地簽署資產(chǎn)管理合同，并忠實(shí)履行資產(chǎn)管理合同約定的各項(xiàng)義務(wù)。在財(cái)產(chǎn)委托期間，不得有下列行為：

　　(一)隱瞞真相、提供虛假資料；

　　(二)委托來源不當(dāng)?shù)馁Y產(chǎn)從事洗錢活動(dòng)；

　　(三)向資產(chǎn)管理人提供或索要商業(yè)賄賂；

　　(四)要求資產(chǎn)管理人違規(guī)承諾收益；

　　(五)要求資產(chǎn)管理人減免或返還管理費(fèi)；

　　(六)要求資產(chǎn)管理人利用所管理的其他資產(chǎn)為資產(chǎn)委托人謀取不當(dāng)利益；

　　(七)要求資產(chǎn)管理人在證券承銷、證券投資等業(yè)務(wù)活動(dòng)中為其提供配合；

　　(八)違反資產(chǎn)管理合同干涉資產(chǎn)管理人的投資行為；

　　(九)從事任何有損資產(chǎn)管理人管理的其他資產(chǎn)、資產(chǎn)托管人托管的其他資產(chǎn)合法權(quán)益的活動(dòng)；

　　(十)法律法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)禁止的其他行為。

　　第三十條 資產(chǎn)管理人應(yīng)當(dāng)了解客戶的風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知能力和承受能力，評(píng)估客戶的財(cái)務(wù)狀況，向客戶說明有關(guān)法律法規(guī)和相關(guān)投資工具的運(yùn)作市場及方式，充分揭示相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。

　　第三十一條 資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人應(yīng)當(dāng)按照中國證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定，為委托財(cái)產(chǎn)開設(shè)專門用于證券買賣的證券賬戶和資金賬戶，以辦理相關(guān)業(yè)務(wù)的登記、結(jié)算事宜。

　　基金管理公司應(yīng)當(dāng)公平地對(duì)待所管理的不同資產(chǎn)，建立有效的異常交易日常監(jiān)控制度，對(duì)不同投資組合之間發(fā)生的同向交易和反向交易(包括交易時(shí)間、交易價(jià)格、交易數(shù)量、交易理由等)進(jìn)行監(jiān)控，并定期向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告。

　　嚴(yán)格禁止同一投資組合在同一交易日內(nèi)進(jìn)行反向交易及其他可能導(dǎo)致不公平交易和利益輸送的交易行為。

　　第三十二條 基金管理公司應(yīng)當(dāng)主動(dòng)避免可能的利益沖突，對(duì)于資產(chǎn)管理合同、交易行為中存在的或可能存在利益沖突的關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)進(jìn)行說明，并向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告。

　　第三十三條 基金管理公司從事特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)設(shè)立專門的業(yè)務(wù)部門，投資經(jīng)理與證券投資基金的基金經(jīng)理的辦公區(qū)域應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格分離，并不得相互兼任。

　　辦理特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的投資經(jīng)理應(yīng)當(dāng)報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案。

　　第三十四條 基金管理公司從事特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，不得有以下行為：

　　(一)利用所管理的其他資產(chǎn)為特定的資產(chǎn)委托人謀取不正當(dāng)利益、進(jìn)行利益輸送；

　　(二)利用所管理的特定客戶資產(chǎn)為該委托人之外的任何第三方謀取不正當(dāng)利益、進(jìn)行利益輸送；

　　(三)采用任何方式向資產(chǎn)委托人返還管理費(fèi)；

　　(四)違規(guī)向客戶承諾收益或承擔(dān)損失；

　　(五)將其固有財(cái)產(chǎn)或者他人財(cái)產(chǎn)混同于委托財(cái)產(chǎn)從事證券投資；

　　(六)違反資產(chǎn)管理合同的約定，超越權(quán)限管理、從事證券投資；

　　(七)通過報(bào)刊、電視、廣播、互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站(基金管理公司、銷售機(jī)構(gòu)網(wǎng)站除外)和其他公共媒體公開推介具體的特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)方案和資產(chǎn)管理計(jì)劃；

　　(八)索取或收受特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)報(bào)酬之外的不當(dāng)利益；

　　(九)從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動(dòng)；

　　(十)法律法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)禁止的其他行為。

　　第三十五條 資產(chǎn)托管人發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反資產(chǎn)管理合同約定的，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，立即通知資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)委托人并及時(shí)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。

　　資產(chǎn)托管人發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反資產(chǎn)管理合同約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)委托人并及時(shí)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。

　　第三章 監(jiān)督管理

　　第三十六條 為單一客戶辦理特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的，資產(chǎn)管理人應(yīng)當(dāng)在5個(gè)工作日內(nèi)將簽訂的資產(chǎn)管理合同報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案。對(duì)資產(chǎn)管理合同任何形式的變更、補(bǔ)充，資產(chǎn)管理人應(yīng)當(dāng)在變更或補(bǔ)充發(fā)生之日起5個(gè)工作日內(nèi)報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案。

　　第三十七條 為多個(gè)客戶辦理特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的，資產(chǎn)管理人應(yīng)當(dāng)在銷售某一資產(chǎn)管理計(jì)劃前將資產(chǎn)管理合同草案、投資說明書草案、銷售計(jì)劃及中國證監(jiān)會(huì)要求的其他材料報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案。中國證監(jiān)會(huì)自收到完整的備案材料之日起10個(gè)工作日內(nèi)予以備案登記。備案登記完畢，基金管理公司可以開始銷售該資產(chǎn)管理計(jì)劃。

　　資產(chǎn)管理合同草案、投資說明書草案、銷售計(jì)劃等材料的內(nèi)容不符合法律法規(guī)有關(guān)規(guī)定的，基金管理公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)的要求作出修改，并重新辦理備案登記手續(xù)。

　　第三十八條 資產(chǎn)管理人應(yīng)當(dāng)按照資產(chǎn)管理合同的約定，編制并向資產(chǎn)委托人報(bào)送委托財(cái)產(chǎn)的投資報(bào)告，對(duì)報(bào)告期內(nèi)委托財(cái)產(chǎn)的投資運(yùn)作等情況做出說明。該報(bào)告應(yīng)當(dāng)由資產(chǎn)托管人進(jìn)行復(fù)核并出具書面意見。

　　第三十九條 資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人應(yīng)當(dāng)保證資產(chǎn)委托人能夠按照資產(chǎn)管理合同約定的時(shí)間和方式查詢委托財(cái)產(chǎn)的投資運(yùn)作、托管等情況。發(fā)生資產(chǎn)管理合同約定的、可能影響客戶利益的重大事項(xiàng)時(shí)，資產(chǎn)管理人應(yīng)當(dāng)及時(shí)告知資產(chǎn)委托人。

　　第四十條 基金管理公司應(yīng)當(dāng)分析所管理的證券投資基金和委托財(cái)產(chǎn)投資組合的業(yè)績表現(xiàn)。在一個(gè)委托投資期間內(nèi)，若投資目標(biāo)和投資策略類似的證券投資基金和委托財(cái)產(chǎn)投資組合之間的業(yè)績表現(xiàn)有明顯差距，則應(yīng)出具書面分析報(bào)告，由投資經(jīng)理、督察長、總經(jīng)理分別簽署后報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案。

　　第四十一條 基金管理公司應(yīng)當(dāng)在每季度結(jié)束之日起的15個(gè)工作日內(nèi)，完成特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)季度報(bào)告，并報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案。特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)季度報(bào)告應(yīng)當(dāng)就公平交易制度執(zhí)行情況和特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)與證券投資基金之間的業(yè)績比較、異常交易行為做專項(xiàng)說明，并由投資經(jīng)理、督察長、總經(jīng)理分別簽署。

　　資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人應(yīng)當(dāng)在每年結(jié)束之日起3個(gè)月內(nèi)，完成特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理年度報(bào)告和托管年度報(bào)告，并報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案。

　　第四十二條 資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人應(yīng)當(dāng)按照法律、行政法規(guī)以及中國證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定，保存特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的全部會(huì)計(jì)資料，并妥善保存有關(guān)的合同、協(xié)議、交易記錄等文件、資料。

　　第四十三條 證券、期貨交易所應(yīng)當(dāng)對(duì)同一基金管理公司管理的證券投資基金與委托財(cái)產(chǎn)投資組合之間發(fā)生的異常交易行為進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)控，并及時(shí)向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告。

　　第四章 法律責(zé)任

　　第四十四條 資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人違反法律、行政法規(guī)及本辦法規(guī)定的，中國證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)對(duì)其采取責(zé)令改正、暫停辦理相關(guān)業(yè)務(wù)等行政監(jiān)管措施；對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，采取監(jiān)管談話、出具警示函、暫停履行職務(wù)、認(rèn)定為不適宜擔(dān)任相關(guān)職務(wù)者等行政監(jiān)管措施。

　　第四十五條 資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人及其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員違反本辦法規(guī)定從事特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，中國證監(jiān)會(huì)依照本辦法進(jìn)行行政處罰；法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行行政處罰；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)，追究其刑事責(zé)任。

　　第四十六條 資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人違反本辦法第二十七條的規(guī)定提取管理費(fèi)和托管費(fèi)的，責(zé)令改正，單處或者并處警告、罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，責(zé)令暫停辦理相關(guān)業(yè)務(wù)；對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，單處或者并處警告、罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，按照有關(guān)規(guī)定，采取證券市場禁入措施。

　　第四十七條 資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人違反本辦法第三十四條第(一)項(xiàng)的規(guī)定，利用其所管理、托管的證券投資基金為特定的資產(chǎn)委托人謀取不正當(dāng)利益、進(jìn)行利益輸送的，依照《證券投資基金法》第八十九條的規(guī)定處罰；資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人違反本辦法第三十四條第(一)項(xiàng)的規(guī)定，利用其所管理、托管的證券投資基金之外的資產(chǎn)為特定的資產(chǎn)委托人謀取不正當(dāng)利益、進(jìn)行利益輸送的，責(zé)令改正，單處或者并處警告、罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，責(zé)令暫停辦理相關(guān)業(yè)務(wù)；對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，單處或者并處警告、罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，按照有關(guān)規(guī)定，采取證券市場禁入措施。

　　第四十八條 資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人有下列情形之一的，責(zé)令改正，單處或者并處警告、罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，責(zé)令暫停辦理相關(guān)業(yè)務(wù)；對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，單處或者并處警告、罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，按照有關(guān)規(guī)定，采取證券市場禁入措施：

　　(一)違反本辦法第八條的規(guī)定，未經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)變更經(jīng)營范圍，擅自從事特定資產(chǎn)管理、托管業(yè)務(wù)；

　　(二)未按照本辦法第十條的規(guī)定向符合條件的特定客戶銷售資產(chǎn)管理計(jì)劃；

　　(三)未按照本辦法第十二條的規(guī)定將委托財(cái)產(chǎn)交給資產(chǎn)托管人托管；

　　(四)未按照本辦法第十四條的規(guī)定編制投資說明書；

　　(五)違反本辦法第二十一條、第二十二條的規(guī)定，超越投資范圍及投資限制；

　　(六)未按照本辦法第二十三條的規(guī)定調(diào)整投資比例；

　　(七)未按照本辦法第三十一條的規(guī)定公平對(duì)待所管理的各類資產(chǎn)；

　　(八)違反本辦法第三十三條的規(guī)定，投資經(jīng)理與證券投資基金的基金經(jīng)理相互兼任；

　　(九)違反本辦法第三十四條第(二)項(xiàng)至第(十)項(xiàng)規(guī)定的；

　　(十)未按照本辦法第十八條、第三十六條、第三十七條的規(guī)定辦理備案手續(xù)。

　　第四十九條 資產(chǎn)委托人違反本辦法第二十八、第二十九條規(guī)定的，責(zé)令改正，單處或者并處警告、罰款；對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，單處或者并處警告、罰款。

　　第五十條 為特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)出具審計(jì)報(bào)告、法律意見書等文件的專業(yè)機(jī)構(gòu)未勤勉盡責(zé)，所制作、出具的文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏的，責(zé)令改正，單處或并處警告、罰款；對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，單處或者并處警告、罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，按照有關(guān)規(guī)定，采取證券市場禁入措施。

　　第五章 附 則

　　第五十一條 本辦法自 年 月 日起施行。

　　基金管理公司特定多個(gè)客戶資產(chǎn)管理合同內(nèi)容與格式準(zhǔn)則

　　(征求意見稿)

　　第一章 總 則

　　第一條 根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》(以下簡稱《基金法》)、《基金管理公司特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試點(diǎn)辦法》(以下簡稱《試點(diǎn)辦法》)及其他有關(guān)規(guī)定，制定本準(zhǔn)則。

　　第二條 基金管理公司為多個(gè)客戶辦理特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，資產(chǎn)委托人、資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人應(yīng)當(dāng)按照本準(zhǔn)則的要求訂立資產(chǎn)管理合同(以下或稱本合同)。

　　第三條 資產(chǎn)管理合同當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)遵循平等自愿、誠實(shí)信用、充分保護(hù)資產(chǎn)管理合同各方當(dāng)事人合法權(quán)益的原則訂立資產(chǎn)管理合同。

　　第四條 資產(chǎn)管理合同不得含有虛假的內(nèi)容或誤導(dǎo)性陳述。

　　第五條 在不違反相關(guān)法律法規(guī)、《試點(diǎn)辦法》、本準(zhǔn)則以及其他有關(guān)規(guī)定的前提下，資產(chǎn)管理合同當(dāng)事人可以根據(jù)實(shí)際情況約定本準(zhǔn)則規(guī)定內(nèi)容之外的事項(xiàng)。本準(zhǔn)則某些具體要求對(duì)當(dāng)事人確不適用的，當(dāng)事人可對(duì)相應(yīng)內(nèi)容做出合理調(diào)整和變動(dòng)，但應(yīng)在資產(chǎn)管理合同上報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案時(shí)出具書面說明。

　　第六條 凡對(duì)當(dāng)事人權(quán)利、義務(wù)有重大影響的事項(xiàng)，無論本準(zhǔn)則是否作出規(guī)定，當(dāng)事人均應(yīng)在資產(chǎn)管理合同中訂明。

　　第二章 資產(chǎn)管理合同封面和目錄

　　第七條 資產(chǎn)管理合同封面應(yīng)當(dāng)標(biāo)有“XX資產(chǎn)管理計(jì)劃資產(chǎn)管理合同”的字樣。封面下端應(yīng)當(dāng)標(biāo)明資產(chǎn)管理人及資產(chǎn)托管人名稱的全稱。

　　第八條 資產(chǎn)管理合同目錄應(yīng)當(dāng)自首頁開始排印。目錄應(yīng)當(dāng)列明各個(gè)具體標(biāo)題及相應(yīng)的頁碼。

　　第三章 資產(chǎn)管理合同正文

　　第一節(jié) 前 言

　　第九條 載明訂立資產(chǎn)管理合同的目的、依據(jù)和原則。

　　第十條 說明資產(chǎn)委托人自簽訂資產(chǎn)管理合同即成為資產(chǎn)管理合同的當(dāng)事人。在本合同存續(xù)期間，資產(chǎn)委托人自全部退出資產(chǎn)管理計(jì)劃之日起，該資產(chǎn)委托人不再是資產(chǎn)管理計(jì)劃的投資人和資產(chǎn)管理合同的當(dāng)事人。本合同(草案)已經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)備案，但中國證監(jiān)會(huì)接受本合同(草案)的備案并不表明其對(duì)資產(chǎn)管理計(jì)劃的價(jià)值和收益作出實(shí)質(zhì)性判斷或保證，也不表明投資于資產(chǎn)管理計(jì)劃沒有風(fēng)險(xiǎn)。

　　第二節(jié) 釋 義

　　第十一條 對(duì)資產(chǎn)管理合同中具有特定含義的詞匯作出明確的解釋和說明。

　　第三節(jié) 聲明與承諾

　　第十二條 列明資產(chǎn)委托人、資產(chǎn)管理人及資產(chǎn)托管人的聲明與承諾，內(nèi)容包括但不限于：

　　資產(chǎn)委托人保證委托財(cái)產(chǎn)的來源及用途合法，并已充分理解本合同全文，了解相關(guān)權(quán)利、義務(wù)，了解有關(guān)法律法規(guī)及所投資資產(chǎn)管理計(jì)劃的風(fēng)險(xiǎn)收益特征，愿意承擔(dān)相應(yīng)的投資風(fēng)險(xiǎn)，本委托事項(xiàng)符合其決策程序的要求；承諾其向資產(chǎn)管理人提供的有關(guān)投資目的、投資偏好、投資限制和風(fēng)險(xiǎn)承受能力等基本情況真實(shí)、完整、準(zhǔn)確、合法，不存在任何重大遺漏或誤導(dǎo)，前述信息資料如發(fā)生任何實(shí)質(zhì)性變更，應(yīng)當(dāng)及時(shí)書面告知資產(chǎn)管理人。

　　資產(chǎn)管理人保證已在簽訂本合同前充分地向資產(chǎn)委托人說明了有關(guān)法律法規(guī)和相關(guān)投資工具的運(yùn)作市場及方式，同時(shí)揭示了相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)；已經(jīng)了解資產(chǎn)委托人的風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知能力和承受能力，對(duì)資產(chǎn)委托人的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行了充分評(píng)估。資產(chǎn)管理人承諾依照恪盡職守、誠實(shí)信用、謹(jǐn)慎勤勉的原則管理和運(yùn)用資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)，除保本資產(chǎn)管理計(jì)劃外，不保證資產(chǎn)管理計(jì)劃一定盈利，也不保證最低收益。

　　資產(chǎn)托管人承諾依照恪盡職守、誠實(shí)信用、謹(jǐn)慎勤勉的原則安全保管資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)，并履行本合同約定的其他義務(wù)。

　　第四節(jié) 資產(chǎn)管理計(jì)劃的基本情況

　　第十三條 列明資產(chǎn)管理計(jì)劃的基本情況：

　　(一)資產(chǎn)管理計(jì)劃的名稱；

　　(二)資產(chǎn)管理計(jì)劃的類別；

　　(三)資產(chǎn)管理計(jì)劃的運(yùn)作方式；

　　(四)資產(chǎn)管理計(jì)劃的投資目標(biāo)；

　　(五)資產(chǎn)管理計(jì)劃的存續(xù)期限；

　　(六)資產(chǎn)管理計(jì)劃的最低資產(chǎn)要求；

　　(七)資產(chǎn)管理計(jì)劃份額的初始銷售面值；

　　(八)其他需要列明的內(nèi)容。

　　第五節(jié) 資產(chǎn)管理計(jì)劃份額的初始銷售

　　第十四條 訂明資產(chǎn)管理計(jì)劃份額初始銷售的有關(guān)事項(xiàng)，包括但不限于：

　　(一)資產(chǎn)管理計(jì)劃份額的初始銷售期間、銷售方式、銷售對(duì)象，其中初始銷售期間自資產(chǎn)管理計(jì)劃份額發(fā)售之日起不得超過1個(gè)月；

　　(二)資產(chǎn)管理計(jì)劃份額的認(rèn)購和持有限額，其中投資者在初始銷售期間的認(rèn)購金額不得低于100萬元人民幣(不含認(rèn)購費(fèi)用)；

　　(三)資產(chǎn)管理計(jì)劃份額的認(rèn)購費(fèi)用；

　　(四)其他。

　　第十五條 訂明資產(chǎn)管理人應(yīng)當(dāng)將資產(chǎn)管理計(jì)劃初始銷售期間客戶的資金存入專門賬戶，在資產(chǎn)管理計(jì)劃初始銷售行為結(jié)束前，任何人不得動(dòng)用。

　　第六節(jié) 資產(chǎn)管理計(jì)劃的備案

　　第十六條 根據(jù)《試點(diǎn)辦法》說明資產(chǎn)管理計(jì)劃備案的條件和資產(chǎn)管理計(jì)劃初始銷售期限屆滿，不能滿足《試點(diǎn)辦法》第十一條規(guī)定的條件時(shí)的處理方式。

　　初始銷售期限屆滿，符合資產(chǎn)管理計(jì)劃備案條件的，資產(chǎn)管理人應(yīng)當(dāng)自初始銷售期限屆滿之日起10日內(nèi)聘請(qǐng)法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)驗(yàn)資，自收到驗(yàn)資報(bào)告之日起10日內(nèi)，向中國證監(jiān)會(huì)提交驗(yàn)資報(bào)告及客戶資料表，辦理相關(guān)備案手續(xù)?？蛻糍Y料表應(yīng)包括委托人名稱、委托人身份證明文件號(hào)碼、通訊地址、聯(lián)系電話、參與資產(chǎn)管理計(jì)劃的金額和其他信息。

　　自中國證監(jiān)會(huì)書面確認(rèn)之日起，資產(chǎn)管理計(jì)劃備案手續(xù)辦理完畢，資產(chǎn)管理合同生效。資產(chǎn)委托人的認(rèn)購參與款項(xiàng)(不含認(rèn)購費(fèi)用)加計(jì)其在初始銷售期形成的利息在資產(chǎn)管理合同生效后折算成相應(yīng)的資產(chǎn)管理計(jì)劃份額歸資產(chǎn)委托人所有，其中利息轉(zhuǎn)份額的具體數(shù)額以注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)的記錄為準(zhǔn)。

　　第七節(jié) 資產(chǎn)管理計(jì)劃的參與和退出

　　第十七條 訂明在資產(chǎn)管理計(jì)劃運(yùn)作期間，資產(chǎn)委托人參與和退出資產(chǎn)管理計(jì)劃的有關(guān)事項(xiàng)，包括但不限于：

　　(一)參與和退出場所；

　　(二)參與和退出的開放日和時(shí)間，除中國證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定外，資產(chǎn)管理計(jì)劃每季度至多開放一次計(jì)劃份額的參與和退出。開放期原則上不得超過5個(gè)工作日；

　　(三)參與和退出的方式、價(jià)格及程序等；

　　(四)參與和退出的金額限制；

　　投資者在資產(chǎn)管理計(jì)劃存續(xù)期開放日購買資產(chǎn)管理計(jì)劃份額的，購買金額應(yīng)不低于100萬元人民幣(不含參與費(fèi)用)，已持有資產(chǎn)管理計(jì)劃份額的投資者在資產(chǎn)管理計(jì)劃存續(xù)期開放日追加購買資產(chǎn)管理計(jì)劃份額的除外。

　　當(dāng)投資者持有的計(jì)劃資產(chǎn)凈值高于100萬元人民幣時(shí)，投資者可以選擇全部或部分退出資產(chǎn)管理計(jì)劃；選擇部分退出資產(chǎn)管理計(jì)劃的，投資者在退出后持有的計(jì)劃資產(chǎn)凈值不得低于100萬元人民幣。當(dāng)資產(chǎn)管理人發(fā)現(xiàn)投資者申請(qǐng)部分退出資產(chǎn)管理計(jì)劃將致使其在部分退出申請(qǐng)確認(rèn)后持有的計(jì)劃資產(chǎn)凈值低于100萬元人民幣的，資產(chǎn)管理人有權(quán)適當(dāng)減少該投資者的退出金額，以保證部分退出申請(qǐng)確認(rèn)后投資者持有的計(jì)劃資產(chǎn)凈值不低于100萬元人民幣。

　　當(dāng)投資者持有的計(jì)劃資產(chǎn)凈值低于100萬元人民幣(含100萬元人民幣)時(shí)，需要退出計(jì)劃的，投資者必須選擇一次性全部退出資產(chǎn)管理計(jì)劃。

　　(五)參與和退出的費(fèi)用；

　　(六)其他事項(xiàng)。

　　第八節(jié) 當(dāng)事人及權(quán)利義務(wù)

　　第十八條 列明資產(chǎn)委托人、資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人的基本情況，包括但不限于名稱、住所、聯(lián)系人、通訊地址、聯(lián)系電話等信息。

　　第十九條 根據(jù)《試點(diǎn)辦法》及其他有關(guān)規(guī)定列明資產(chǎn)委托人的權(quán)利，包括但不限于：

　　(一)分享資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)收益；

　　(二)參與分配清算后的剩余資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)；

　　(三)按照本合同的約定參與和退出資產(chǎn)管理計(jì)劃；

　　(四)監(jiān)督資產(chǎn)管理人及資產(chǎn)托管人履行投資管理和托管義務(wù)的情況；

　　(五)按照本合同約定的時(shí)間和方式獲得資產(chǎn)管理計(jì)劃的運(yùn)作信息資料；

　　(六)國家有關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)及本合同規(guī)定的其他權(quán)利。

　　第二十條 說明資產(chǎn)管理計(jì)劃應(yīng)當(dāng)設(shè)定為均等份額。除資產(chǎn)管理合同另有約定外，每份計(jì)劃份額具有同等的合法權(quán)益。

　　第二十一條 根據(jù)《試點(diǎn)辦法》及其他有關(guān)規(guī)定列明資產(chǎn)委托人的義務(wù)，包括但不限于：

　　(一)遵守本合同；

　　(二)交納購買資產(chǎn)管理計(jì)劃份額的款項(xiàng)及規(guī)定的費(fèi)用；

　　(三)在持有的資產(chǎn)管理計(jì)劃份額范圍內(nèi)，承擔(dān)資產(chǎn)管理計(jì)劃虧損或者終止的有限責(zé)任；

　　(四)及時(shí)、全面、準(zhǔn)確地向資產(chǎn)管理人告知其投資目的、投資偏好、投資限制和風(fēng)險(xiǎn)承受能力等基本情況；

　　(五)向資產(chǎn)管理人或銷售機(jī)構(gòu)提供法律法規(guī)規(guī)定的信息資料及身份證明文件，配合資產(chǎn)管理人履行反洗錢義務(wù)；

　　(六)不得違反本合同的規(guī)定干涉資產(chǎn)管理人的投資行為；

　　(七)不得從事任何有損資產(chǎn)管理計(jì)劃及其投資人、資產(chǎn)管理人管理的其他資產(chǎn)及資產(chǎn)托管人托管的其他資產(chǎn)合法權(quán)益的活動(dòng)；

　　(八)按照本合同的約定承擔(dān)資產(chǎn)管理費(fèi)、托管費(fèi)、業(yè)績報(bào)酬以及因資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)運(yùn)作產(chǎn)生的其他費(fèi)用；

　　(九)國家有關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)及本合同規(guī)定的其他義務(wù)。

　　第二十二條 根據(jù)《試點(diǎn)辦法》及其他有關(guān)規(guī)定列明資產(chǎn)管理人的權(quán)利，包括但不限于：

　　(一)按照本合同的約定，獨(dú)立管理和運(yùn)用資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)；

　　(二)依照本合同的約定，及時(shí)、足額獲得資產(chǎn)管理人報(bào)酬；

　　(三)依照有關(guān)規(guī)定行使因資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)投資于證券所產(chǎn)生的權(quán)利；

　　(四)根據(jù)本合同及其他有關(guān)規(guī)定，監(jiān)督資產(chǎn)托管人，對(duì)于資產(chǎn)托管人違反本合同或有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的行為，對(duì)資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)及其他當(dāng)事人的利益造成重大損失的，應(yīng)及時(shí)采取措施制止，并報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)；

　　(五)自行銷售或者委托有基金銷售資格的機(jī)構(gòu)銷售資產(chǎn)管理計(jì)劃，制定和調(diào)整有關(guān)資產(chǎn)管理計(jì)劃銷售的業(yè)務(wù)規(guī)則，并對(duì)銷售機(jī)構(gòu)的銷售行為進(jìn)行必要的監(jiān)督；

　　(六)自行擔(dān)任或者委托經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定可辦理開放式證券投資基金份額登記業(yè)務(wù)的其他機(jī)構(gòu)擔(dān)任資產(chǎn)管理計(jì)劃份額的注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)，并對(duì)注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)的代理行為進(jìn)行必要的監(jiān)督和檢查；

　　(七)國家有關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)及本合同規(guī)定的其他權(quán)利。

　　第二十三條 根據(jù)《試點(diǎn)辦法》及其他有關(guān)規(guī)定列明資產(chǎn)管理人的義務(wù)，包括但不限于：

　　(一)辦理資產(chǎn)管理計(jì)劃的備案手續(xù)；

　　(二)自本合同生效之日起，以誠實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則管理和運(yùn)用資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)；

　　(三)配備足夠的具有專業(yè)能力的人員進(jìn)行投資分析、決策，以專業(yè)化的經(jīng)營方式管理和運(yùn)作資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)；

　　(四)建立健全內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制、監(jiān)察與稽核、財(cái)務(wù)管理及人事管理等制度，保證所管理的資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)與其管理的基金財(cái)產(chǎn)、其他委托財(cái)產(chǎn)和資產(chǎn)管理人的固有財(cái)產(chǎn)相互獨(dú)立，對(duì)所管理的不同財(cái)產(chǎn)分別管理，分別記賬，進(jìn)行投資；

　　(五)除依據(jù)法律法規(guī)、本合同及其他有關(guān)規(guī)定外，不得為資產(chǎn)管理人及任何第三人謀取利益，不得委托第三人運(yùn)作資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)；

　　(六)辦理或者委托經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定可辦理開放式證券投資基金份額登記業(yè)務(wù)的其他機(jī)構(gòu)代為辦理資產(chǎn)管理計(jì)劃份額的登記事宜；

　　(七)依據(jù)本合同接受資產(chǎn)委托人和資產(chǎn)托管人的監(jiān)督；

　　(八)以資產(chǎn)管理人的名義，代表資產(chǎn)委托人利益行使訴訟權(quán)利或者實(shí)施其他法律行為；

　　(九)按照《試點(diǎn)辦法》和本合同的規(guī)定，編制并向資產(chǎn)委托人報(bào)送資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)的投資報(bào)告，對(duì)報(bào)告期內(nèi)資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)的投資運(yùn)作等情況做出說明；

　　(十)按照《試點(diǎn)辦法》和本合同的規(guī)定，編制特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)季度及年度報(bào)告，并向中國證監(jiān)會(huì)備案；

　　(十一)計(jì)算并根據(jù)本合同的規(guī)定向資產(chǎn)委托人報(bào)告資產(chǎn)管理計(jì)劃份額凈值；

　　(十二)進(jìn)行資產(chǎn)管理計(jì)劃會(huì)計(jì)核算；

　　(十三)保守商業(yè)秘密，不得泄露資產(chǎn)管理計(jì)劃的投資計(jì)劃、投資意向等，監(jiān)管機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的除外；

　　(十四)保存資產(chǎn)管理計(jì)劃資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的全部會(huì)計(jì)資料，并妥善保存有關(guān)的合同、協(xié)議、交易記錄及其他相關(guān)資料；

　　(十五)公平對(duì)待所管理的不同財(cái)產(chǎn)，不得從事任何有損資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)及其他當(dāng)事人利益的活動(dòng)；

　　(十六)國家有關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)及本合同規(guī)定的其他義務(wù)。

　　第二十四條 根據(jù)《試點(diǎn)辦法》及其他有關(guān)規(guī)定列明資產(chǎn)托管人的權(quán)利，包括但不限于：

　　(一)依照本合同的約定，及時(shí)、足額獲得資產(chǎn)托管費(fèi)；

　　(二)根據(jù)本合同及其他有關(guān)規(guī)定，監(jiān)督資產(chǎn)管理人對(duì)資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)的投資運(yùn)作，對(duì)于資產(chǎn)管理人違反本合同或有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的行為，對(duì)資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)及其他當(dāng)事人的利益造成重大損失的情形，有權(quán)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)并采取必要措施；

　　(三)根據(jù)本合同的約定，依法保管資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)；

　　(四)國家有關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)及本合同規(guī)定的其他權(quán)利。

　　第二十五條 根據(jù)《試點(diǎn)辦法》及其他有關(guān)規(guī)定列明資產(chǎn)托管人的義務(wù)，包括但不限于：

　　(一)安全保管資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)；

　　(二)設(shè)立專門的資產(chǎn)托管部門，具有符合要求的營業(yè)場所，配備足夠的、合格的熟悉資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)的專職人員，負(fù)責(zé)財(cái)產(chǎn)托管事宜；

　　(三)對(duì)所托管的不同財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確保資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)的完整與獨(dú)立；

　　(四)除依據(jù)法律法規(guī)、本合同及其他有關(guān)規(guī)定外，不得為資產(chǎn)托管人及任何第三人謀取利益，不得委托第三人托管資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)；

　　(五)按規(guī)定開設(shè)和注銷資產(chǎn)管理計(jì)劃的資金賬戶和證券賬戶；

　　(六)復(fù)核資產(chǎn)管理計(jì)劃份額凈值；

　　(七)復(fù)核資產(chǎn)管理人編制的資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)的投資報(bào)告，并出具書面意見；

　　(八)編制資產(chǎn)管理計(jì)劃的年度托管報(bào)告，并向中國證監(jiān)會(huì)備案；

　　(九)按照本合同的約定，根據(jù)資產(chǎn)管理人的投資指令，及時(shí)辦理清算、交割事宜；

　　(十)按照法律法規(guī)及監(jiān)管機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定，保存資產(chǎn)管理計(jì)劃資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的合同、協(xié)議、憑證等文件資料；

　　(十一)公平對(duì)待所托管的不同財(cái)產(chǎn)，不得從事任何有損資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)及其他當(dāng)事人利益的活動(dòng)；

　　(十二)保守商業(yè)秘密，除法律法規(guī)、本合同及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外，不得向他人泄露；

　　(十三)根據(jù)法律法規(guī)及本合同的規(guī)定監(jiān)督資產(chǎn)管理人的投資運(yùn)作，資產(chǎn)托管人發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反本合同約定的，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，立即通知資產(chǎn)管理人并及時(shí)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)；資產(chǎn)托管人發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反本合同約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知資產(chǎn)管理人并及時(shí)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)；

　　(十四)國家有關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)及本合同規(guī)定的其他義務(wù)。

　　第九節(jié) 資產(chǎn)管理計(jì)劃份額的登記

　　第二十六條 訂明資產(chǎn)管理人辦理登記業(yè)務(wù)的各項(xiàng)事宜。說明資產(chǎn)管理人委托經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定可辦理開放式證券投資基金份額登記業(yè)務(wù)的其他機(jī)構(gòu)代為辦理資產(chǎn)管理計(jì)劃份額的登記業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)與有關(guān)機(jī)構(gòu)簽訂委托代理協(xié)議，并列明代為辦理資產(chǎn)管理計(jì)劃份額登記機(jī)構(gòu)的權(quán)限和職責(zé)。

　　第十節(jié) 資產(chǎn)管理計(jì)劃的投資

　　第二十七條 說明資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)事項(xiàng)，包括但不限于：

　　(一)投資目標(biāo)；

　　(二)投資范圍；

　　(三)投資策略，說明資產(chǎn)管理人運(yùn)作資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)的決策依據(jù)、決策程序、投資管理的方法和標(biāo)準(zhǔn)等；

　　(四)投資限制，列明依照《試點(diǎn)辦法》及其他有關(guān)規(guī)定和本合同禁止或限制的投資事項(xiàng)；

　　(五)業(yè)績比較基準(zhǔn)；

　　(六)風(fēng)險(xiǎn)收益特征。

　　第十一節(jié) 投資經(jīng)理的指定與變更

　　第二十八條 訂明資產(chǎn)管理計(jì)劃投資經(jīng)理由資產(chǎn)管理人負(fù)責(zé)指定，且本投資經(jīng)理與資產(chǎn)管理人所管理的證券投資基金的基金經(jīng)理不得相互兼任。同時(shí)，列明本資產(chǎn)管理計(jì)劃投資經(jīng)理的姓名、從業(yè)簡歷、學(xué)歷及兼職情況等。

　　第二十九條 訂明資產(chǎn)管理計(jì)劃投資經(jīng)理變更的條件和程序。

　　第十二節(jié) 資產(chǎn)管理計(jì)劃的財(cái)產(chǎn)

　　第三十條 列明與資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)有關(guān)的事項(xiàng)，包括：

　　(一)資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)的保管與處分

　　1. 說明資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立于資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人的固有財(cái)產(chǎn)，并由資產(chǎn)托管人保管。資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人不得將資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)歸入其固有財(cái)產(chǎn)。

　　2. 說明資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人因資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)的管理、運(yùn)用或者其他情形而取得的財(cái)產(chǎn)和收益歸入資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)。

　　3. 說明資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人可以按本合同的約定收取管理費(fèi)、托管費(fèi)以及本合同約定的其他費(fèi)用。資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人以其固有財(cái)產(chǎn)承擔(dān)法律責(zé)任，其債權(quán)人不得對(duì)資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)行使請(qǐng)求凍結(jié)、扣押和其他權(quán)利。資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等原因進(jìn)行清算的，資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)不屬于其清算財(cái)產(chǎn)。

　　4. 說明資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)產(chǎn)生的債權(quán)不得與不屬于資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)本身的債務(wù)相互抵銷。非因資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)本身承擔(dān)的債務(wù)，資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人不得主張其債權(quán)人對(duì)資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)強(qiáng)制執(zhí)行。上述債權(quán)人對(duì)資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)主張權(quán)利時(shí)，資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人應(yīng)明確告知資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性。

　　(二)資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)相關(guān)賬戶的開立和管理

　　訂明當(dāng)事人在資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)相關(guān)賬戶開立和管理中的職責(zé)及相應(yīng)的辦理程序。資產(chǎn)托管人按照規(guī)定開立資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶，資產(chǎn)管理人應(yīng)給予必要的配合。證券賬戶的持有人名稱應(yīng)當(dāng)符合證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定。

　　第十三節(jié) 投資指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行

　　第三十一條 具體訂明有關(guān)資產(chǎn)管理人在運(yùn)用資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)時(shí)向資產(chǎn)托管人發(fā)送資金劃撥及其他款項(xiàng)收付的投資指令的事項(xiàng)：

　　(一)交易清算授權(quán)；

　　(二)投資指令的內(nèi)容；

　　(三)投資指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行程序。

　　第十四節(jié) 越權(quán)交易

　　第三十二條 具體訂明下列事項(xiàng)：

　　(一)越權(quán)交易的界定；

　　(二)越權(quán)交易的處理程序；

　　(三)資產(chǎn)托管人對(duì)資產(chǎn)管理人投資運(yùn)作的監(jiān)督。

　　第十五節(jié) 資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)的估值和會(huì)計(jì)核算

　　第三十三條 根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定訂明資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)估值的相關(guān)事項(xiàng)，包括但不限于：

　　(一)估值目的；

　　(二)估值時(shí)間；

　　(三)按照公認(rèn)的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則訂明估值方法；

　　(四)估值對(duì)象；

　　(五)估值程序；

　　(六)估值錯(cuò)誤的處理；

　　(七)暫停估值的情形；

　　(八)資產(chǎn)管理計(jì)劃份額凈值的確認(rèn)；

　　(九)特殊情況的處理。

　　第三十四條 說明資產(chǎn)管理計(jì)劃的會(huì)計(jì)政策比照證券投資基金現(xiàn)行政策執(zhí)行，并訂明有關(guān)情況：

　　(一)會(huì)計(jì)年度、記賬本位幣、會(huì)計(jì)核算制度等事項(xiàng)；

　　(二)資產(chǎn)管理計(jì)劃應(yīng)獨(dú)立建賬、獨(dú)立核算；資產(chǎn)管理人應(yīng)保留完整的會(huì)計(jì)賬目、憑證并進(jìn)行日常的會(huì)計(jì)核算，編制會(huì)計(jì)報(bào)表；資產(chǎn)托管人應(yīng)定期與資產(chǎn)管理人就資產(chǎn)管理計(jì)劃的會(huì)計(jì)核算、報(bào)表編制等進(jìn)行核對(duì)。

　　第十六節(jié) 資產(chǎn)管理計(jì)劃的費(fèi)用與稅收

　　第三十五條 訂明資產(chǎn)管理計(jì)劃費(fèi)用的有關(guān)事項(xiàng)：

　　(一)列明資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)運(yùn)作過程中，從資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)中支付的費(fèi)用種類、費(fèi)率、費(fèi)率的調(diào)整、計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)、計(jì)提方式與支付方式等；

　　(二)不得列入資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)費(fèi)用的項(xiàng)目，訂明資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費(fèi)用支出或資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)的損失，以及處理與資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)運(yùn)作無關(guān)的事項(xiàng)發(fā)生的費(fèi)用等不得列入資產(chǎn)管理計(jì)劃的費(fèi)用；

　　(三)列明資產(chǎn)管理計(jì)劃的管理費(fèi)率、托管費(fèi)率不得低于同類型或相似類型投資目標(biāo)和投資策略的證券投資基金管理費(fèi)率、托管費(fèi)率的60%。資產(chǎn)管理人可以與資產(chǎn)委托人約定，根據(jù)資產(chǎn)管理計(jì)劃的管理情況提取適當(dāng)?shù)臉I(yè)績報(bào)酬。在一個(gè)委托投資期間內(nèi)，業(yè)績報(bào)酬的提取比例不得高于所管理資產(chǎn)在該期間凈收益(即利潤)的20%。

　　(四)訂明業(yè)績報(bào)酬的計(jì)提原則和計(jì)算方法。

　　第三十六條 說明本合同各方當(dāng)事人根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定納稅的情況。

　　第十七節(jié) 資產(chǎn)管理計(jì)劃的收益分配

　　第三十七條 說明資產(chǎn)管理計(jì)劃收益分配政策比照證券投資基金現(xiàn)行政策執(zhí)行，并訂明有關(guān)事項(xiàng)：

　　(一)可供分配利潤的構(gòu)成；

　　(二)收益分配原則：訂明收益分配的基準(zhǔn)、次數(shù)、比例、方式、時(shí)間等；

　　(三)收益分配方案的確定與通知。

　　第十八節(jié) 報(bào)告義務(wù)

　　第三十八條 列明資產(chǎn)管理人向資產(chǎn)委托人報(bào)告的種類、內(nèi)容、時(shí)間和途徑等有關(guān)事項(xiàng)，以及資產(chǎn)委托人向資產(chǎn)管理人查詢資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)投資運(yùn)作情況和向資產(chǎn)托管人查詢資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)托管情況的具體時(shí)間和方式。涉及證券投資明細(xì)的，原則上每季度至多報(bào)告一次。

　　訂明資產(chǎn)管理人每月至少應(yīng)向資產(chǎn)委托人報(bào)告一次經(jīng)資產(chǎn)托管人復(fù)核的計(jì)劃份額凈值。

　　第三十九條 列明資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告的種類、內(nèi)容、時(shí)間和途徑等有關(guān)事項(xiàng)。

　　第十九節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)揭示

　　第四十條 列明資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)投資相關(guān)的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，包括但不限于：

　　(一)市場風(fēng)險(xiǎn)；

　　(二)管理風(fēng)險(xiǎn)；

　　(三)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)；

　　(四)信用風(fēng)險(xiǎn)；

　　(五)特定投資方法及資產(chǎn)管理計(jì)劃所投資的特定投資對(duì)象可能引起的特定風(fēng)險(xiǎn)；

　　(六)其他風(fēng)險(xiǎn)。

　　第二十節(jié) 資產(chǎn)管理合同的變更、終止與財(cái)產(chǎn)清算

　　第四十一條 說明全體資產(chǎn)委托人、資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人協(xié)商一致后，可對(duì)資產(chǎn)管理合同內(nèi)容進(jìn)行變更，資產(chǎn)管理合同展期和資產(chǎn)管理合同另有約定的除外。

　　資產(chǎn)管理合同需要展期的，資產(chǎn)管理人應(yīng)當(dāng)在資產(chǎn)管理合同期限屆滿1個(gè)月前，按照資產(chǎn)管理合同約定的方式取得資產(chǎn)托管人和代表計(jì)劃份額三分之二以上的資產(chǎn)委托人同意。資產(chǎn)管理合同展期的，資產(chǎn)管理人應(yīng)當(dāng)按照資產(chǎn)管理合同約定的方式通知資產(chǎn)委托人，并對(duì)不同意展期的資產(chǎn)委托人的退出事宜作出公平、合理的安排。

　　第四十二條 說明對(duì)資產(chǎn)管理合同任何形式的變更、補(bǔ)充，資產(chǎn)管理人應(yīng)當(dāng)在變更或補(bǔ)充發(fā)生之日起5個(gè)工作日內(nèi)將資產(chǎn)管理合同樣本報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案。在資產(chǎn)管理計(jì)劃運(yùn)作期間開放參與和退出或發(fā)生資產(chǎn)委托人違約退出的，資產(chǎn)管理人應(yīng)當(dāng)于每季度結(jié)束之日起15個(gè)工作日內(nèi)將客戶資料表報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案。

　　第四十三條 訂明資產(chǎn)管理合同終止的情形，包括下列事項(xiàng)：

　　(一)資產(chǎn)管理合同期限屆滿而未延期的；

　　(二)資產(chǎn)管理合同的委托人人數(shù)少于2人；

　　(三)資產(chǎn)管理人被依法取消特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格的；

　　(四)資產(chǎn)管理人依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)的；

　　(五)資產(chǎn)托管人被依法取消基金托管資格的；

　　(六)資產(chǎn)托管人依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)的；

　　(七)經(jīng)全體委托人、資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人協(xié)商一致決定終止的；

　　(八)法律法規(guī)和本合同規(guī)定的其他情形(例如，約定資產(chǎn)管理計(jì)劃運(yùn)作滿一年后，當(dāng)資產(chǎn)管理計(jì)劃資產(chǎn)凈值低于某一標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，資產(chǎn)管理人可以終止資產(chǎn)管理計(jì)劃；或約定資產(chǎn)管理計(jì)劃運(yùn)作滿一年后，當(dāng)資產(chǎn)管理計(jì)劃份額凈值高于某一標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，資產(chǎn)管理人可以終止資產(chǎn)管理計(jì)劃等)。

　　第四十四條 訂明資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)清算的有關(guān)事項(xiàng)：

　　(一)資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)清算小組

　　1.資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)清算小組組成：說明資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)清算小組成員由資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人組成。清算小組可以聘用必要的工作人員。

　　2.資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)清算小組職責(zé)：說明資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)清算小組負(fù)責(zé)資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)的保管、清理、估價(jià)、變現(xiàn)和分配。資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)清算小組可以依法進(jìn)行必要的民事活動(dòng)。

　　(二)訂明資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)清算的程序。

　　(三)清算費(fèi)用，說明清算費(fèi)用的來源和支付方式。

　　(四)資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配，說明依據(jù)資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)清算的分配方案，將資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)清算費(fèi)用后，按資產(chǎn)管理計(jì)劃的投資人持有的計(jì)劃份額比例進(jìn)行分配，資產(chǎn)管理合同另有約定的除外。

　　(五)訂明資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告的告知安排。

　　(六)資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)清算賬冊(cè)及文件的保存，說明資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)清算賬冊(cè)及文件由資產(chǎn)管理人保存15年以上。

　　第四十五條 資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)相關(guān)賬戶的注銷。

　　訂明資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)清算完畢后，當(dāng)事人在資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)相關(guān)賬戶注銷中的職責(zé)及相應(yīng)的辦理程序。資產(chǎn)托管人按照規(guī)定注銷資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶，資產(chǎn)管理人應(yīng)給予必要的配合。

　　第二十一節(jié) 違約責(zé)任

　　第四十六條 說明資產(chǎn)管理合同當(dāng)事人違反本合同，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)違約責(zé)任。給其他合同當(dāng)事人造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。本合同能夠繼續(xù)履行的應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行。

　　在資產(chǎn)管理計(jì)劃存續(xù)期非開放日，資產(chǎn)管理合同當(dāng)事人可以約定資產(chǎn)委托人不能退出，也可以約定資產(chǎn)委托人在承擔(dān)一定的退出違約金和其他費(fèi)用后可以申請(qǐng)退出資產(chǎn)管理計(jì)劃，退出違約金不得低于退出金額(指扣除管理費(fèi)、托管費(fèi)和業(yè)績報(bào)酬等費(fèi)用后的實(shí)際退出金額)的2%，并可根據(jù)距離下一次開放日剩余時(shí)間的長短逐級(jí)提高，退出違約金應(yīng)當(dāng)全額歸入資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)。

　　第二十二節(jié) 爭議的處理

　　第四十七條 說明發(fā)生糾紛時(shí)，當(dāng)事人可以通過協(xié)商或者調(diào)解予以解決。當(dāng)事人不愿通過協(xié)商、調(diào)解解決或者協(xié)商、調(diào)解不成的，可以根據(jù)合同的規(guī)定或者事后達(dá)成的書面仲裁條款向仲裁機(jī)構(gòu)申請(qǐng)仲裁，或向人民法院起訴。

　　第二十三節(jié) 資產(chǎn)管理合同的效力

　　第四十八條 說明資產(chǎn)管理合同是約定資產(chǎn)管理合同當(dāng)事人之間權(quán)利義務(wù)關(guān)系的法律文件。資產(chǎn)委托人為法人的，本合同經(jīng)資產(chǎn)委托人、資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人加蓋公章以及各方法定代表人或授權(quán)代表簽字之日起成立；資產(chǎn)委托人為自然人的，本合同經(jīng)資產(chǎn)委托人本人簽字或授權(quán)代表簽字、資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人加蓋公章以及雙方法定代表人或授權(quán)代表簽字之日起成立。本合同自資產(chǎn)管理計(jì)劃備案手續(xù)辦理完畢，獲中國證監(jiān)會(huì)書面確認(rèn)之日起生效。

　　第四十九條 說明資產(chǎn)管理合同自生效之日起對(duì)資產(chǎn)委托人、資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人具有同等的法律約束力。

　　第五十條 說明資產(chǎn)管理合同的有效期限。資產(chǎn)管理合同的有效期限可為不定期或合同當(dāng)事人約定的其他期限。

　　第二十四節(jié) 其他事項(xiàng)

　　第五十一條 列明資產(chǎn)管理合同其他需要約定的事項(xiàng)。

　　第四章 附 則

　　第五十二條 本準(zhǔn)則所稱每年，是指運(yùn)作年度。

　　第五十三條 本準(zhǔn)則自 年 月 日起施行。

　　基金管理公司單一客戶資產(chǎn)管理合同內(nèi)容與格式準(zhǔn)則

　　(征求意見稿)

　　第一章 總 則

　　第一條 根據(jù)《中華人民共和國合同法》(以下簡稱“《合同法》”)、《中華人民共和國證券法》(以下簡稱“《證券法》”)、《中華人民共和國證券投資基金法》(以下簡稱“《基金法》”)、《基金管理公司特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試點(diǎn)辦法》(以下簡稱“《試點(diǎn)辦法》”)及其他有關(guān)規(guī)定，制定本準(zhǔn)則。

　　第二條 為單一客戶辦理特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，資產(chǎn)委托人、資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人應(yīng)當(dāng)按照本準(zhǔn)則的要求訂立資產(chǎn)管理合同(以下或稱“本合同”)。

　　第三條 資產(chǎn)管理合同當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)遵循平等自愿、誠實(shí)信用、充分保護(hù)資產(chǎn)管理合同各方當(dāng)事人合法權(quán)益的原則訂立資產(chǎn)管理合同。

　　第四條 資產(chǎn)管理合同不得含有虛假的內(nèi)容或誤導(dǎo)性陳述。資產(chǎn)管理合同當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)按照本準(zhǔn)則規(guī)定的內(nèi)容與格式訂立資產(chǎn)管理合同。

　　第五條 在不違反《試點(diǎn)辦法》、本準(zhǔn)則以及其他有關(guān)規(guī)定的前提下，資產(chǎn)管理合同當(dāng)事人可以根據(jù)實(shí)際情況約定本準(zhǔn)則規(guī)定內(nèi)容之外的事項(xiàng)。本準(zhǔn)則某些具體要求對(duì)當(dāng)事人確不適用的，當(dāng)事人可對(duì)相應(yīng)內(nèi)容做出合理調(diào)整和變動(dòng)，但應(yīng)在資產(chǎn)管理合同上報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案時(shí)出具書面說明。

　　第六條 凡對(duì)當(dāng)事人權(quán)利、義務(wù)有重大影響的事項(xiàng)，無論本準(zhǔn)則是否作出規(guī)定，當(dāng)事人均應(yīng)在資產(chǎn)管理合同中訂明。資產(chǎn)管理合同未盡事項(xiàng)，當(dāng)事人可以簽訂補(bǔ)充協(xié)議，并作為合同附件與資產(chǎn)管理合同一起報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案。

　　第二章 資產(chǎn)管理合同封面和目錄

　　第七條 資產(chǎn)管理合同封面應(yīng)當(dāng)標(biāo)有“XX資產(chǎn)管理合同”的字樣。封面下端應(yīng)當(dāng)標(biāo)明資產(chǎn)委托人、資產(chǎn)管理人及資產(chǎn)托管人名稱的全稱。

　　第八條 資產(chǎn)管理合同目錄應(yīng)當(dāng)自首頁開始排印。目錄應(yīng)當(dāng)列明各個(gè)具體標(biāo)題及相應(yīng)的頁碼。

　　第三章 資產(chǎn)管理合同正文

　　第一節(jié) 前 言

　　第九條 載明訂立資產(chǎn)管理合同的目的、依據(jù)和原則。

　　第二節(jié) 釋 義

　　第十條 對(duì)資產(chǎn)管理合同中具有特定含義的詞匯作出明確的解釋和說明。

　　第三節(jié) 聲明與承諾

　　第十一條 列明資產(chǎn)委托人、資產(chǎn)管理人及資產(chǎn)托管人的聲明與承諾，內(nèi)容包括但不限于：

　　資產(chǎn)委托人保證委托財(cái)產(chǎn)的來源及用途合法，并已充分理解本合同全文，了解相關(guān)權(quán)利及義務(wù)及所投資品種的風(fēng)險(xiǎn)收益特征，愿意承擔(dān)相應(yīng)的投資風(fēng)險(xiǎn)，本委托事項(xiàng)符合其業(yè)務(wù)決策程序的要求；承諾其向資產(chǎn)管理人提供的有關(guān)投資目的、投資偏好、投資限制和風(fēng)險(xiǎn)承受能力等基本情況真實(shí)、完整、準(zhǔn)確、合法，不存在任何重大遺漏或誤導(dǎo)，前述信息資料如發(fā)生任何實(shí)質(zhì)性變更，應(yīng)當(dāng)及時(shí)書面告知資產(chǎn)管理人。

　　資產(chǎn)管理人保證已在簽訂本合同前充分地向資產(chǎn)委托人說明了有關(guān)法律法規(guī)和相關(guān)投資工具的運(yùn)作市場及方式，同時(shí)揭示了相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)；已經(jīng)了解資產(chǎn)委托人的風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知能力和承受能力，對(duì)資產(chǎn)委托人的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行了充分評(píng)估。資產(chǎn)管理人承諾依照恪盡職守、誠實(shí)信用、謹(jǐn)慎勤勉的原則管理和運(yùn)用委托財(cái)產(chǎn)，除保本產(chǎn)品外，不保證委托財(cái)產(chǎn)一定盈利，也不保證最低收益。

　　資產(chǎn)托管人承諾依照恪盡職守、誠實(shí)信用、謹(jǐn)慎勤勉的原則安全保管委托財(cái)產(chǎn)，并履行本合同約定的其他義務(wù)。

　　第四節(jié) 當(dāng)事人及權(quán)利義務(wù)

　　第十二條 列明資產(chǎn)委托人、資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人的基本情況，包括但不限于名稱、住所、聯(lián)系人等信息。

　　第十三條 根據(jù)《試點(diǎn)辦法》及其他有關(guān)規(guī)定列明資產(chǎn)委托人的權(quán)利，包括但不限于：

　　(一)根據(jù)本合同的規(guī)定取得其委托財(cái)產(chǎn)投資運(yùn)作產(chǎn)生的收益；

　　(二)監(jiān)督資產(chǎn)管理人及資產(chǎn)托管人履行投資管理和托管義務(wù)的情況；

　　(三)按照本合同的規(guī)定追加或提取委托財(cái)產(chǎn)；

　　(四)依據(jù)本合同約定的時(shí)間和方式向資產(chǎn)管理人及資產(chǎn)托管人查詢委托財(cái)產(chǎn)的投資運(yùn)作、托管等情況；

　　(五)依據(jù)《試點(diǎn)辦法》和本合同的規(guī)定，定期從資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人處獲得資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)及資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)相關(guān)報(bào)告；

　　(六)享有委托財(cái)產(chǎn)投資于證券所產(chǎn)生的權(quán)利，并可授權(quán)資產(chǎn)管理人或資產(chǎn)托管人代為行使部分因委托財(cái)產(chǎn)投資于證券所產(chǎn)生的權(quán)利；

　　(七)國家有關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)及本合同規(guī)定的其他權(quán)利。

　　第十四條 根據(jù)《試點(diǎn)辦法》及其他有關(guān)規(guī)定列明資產(chǎn)委托人的義務(wù)，包括但不限于：

　　(一)按照本合同的規(guī)定，將委托財(cái)產(chǎn)交付資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人分別進(jìn)行投資管理和資產(chǎn)托管；

　　(二)及時(shí)、全面、準(zhǔn)確地向資產(chǎn)管理人告知其投資目的、投資偏好、投資限制和風(fēng)險(xiǎn)承受能力等基本情況；

　　(三)不得違反本合同的規(guī)定干涉資產(chǎn)管理人的投資行為；

　　(四)按照本合同的規(guī)定繳納資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的管理費(fèi)、托管費(fèi)及業(yè)績報(bào)酬，并承擔(dān)因委托財(cái)產(chǎn)運(yùn)作產(chǎn)生的其他費(fèi)用；

　　(五)保守商業(yè)秘密，不得泄露委托財(cái)產(chǎn)投資計(jì)劃、投資意向等；

　　(六)國家有關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)及本合同規(guī)定的其他義務(wù)。

　　第十五條 根據(jù)《試點(diǎn)辦法》及其他有關(guān)規(guī)定列明資產(chǎn)管理人的權(quán)利，包括但不限于：

　　(一)自本合同生效之日起，按照本合同的規(guī)定，對(duì)委托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行投資運(yùn)作及管理；

　　(二)依照本合同的規(guī)定，及時(shí)、足額獲得資產(chǎn)管理人報(bào)酬；

　　(三)根據(jù)本合同及其他有關(guān)規(guī)定，監(jiān)督資產(chǎn)托管人，對(duì)于資產(chǎn)托管人違反了本合同或有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的行為，對(duì)委托財(cái)產(chǎn)及其他當(dāng)事人的利益造成重大損失的，應(yīng)及時(shí)采取措施制止，同時(shí)通知資產(chǎn)委托人并報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)；

　　(四)經(jīng)資產(chǎn)委托人授權(quán)，代理資產(chǎn)委托人行使部分因委托財(cái)產(chǎn)投資于證券所產(chǎn)生的權(quán)利；

　　(五)國家有關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)及本合同規(guī)定的其他權(quán)利。

　　第十六條 根據(jù)《試點(diǎn)辦法》及其他有關(guān)規(guī)定列明資產(chǎn)管理人的義務(wù)，包括但不限于：

　　(一)辦理本合同備案手續(xù)；

　　(二)自本合同生效之日起，以誠實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則管理和運(yùn)用委托財(cái)產(chǎn)；

　　(三)配備足夠的具有專業(yè)能力的人員進(jìn)行投資分析、決策，以專業(yè)化的經(jīng)營方式管理和運(yùn)作委托財(cái)產(chǎn)；

　　(四)建立健全內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制、監(jiān)察與稽核、財(cái)務(wù)管理及人事管理等制度，保證所管理的委托財(cái)產(chǎn)與旗下基金財(cái)產(chǎn)、其他委托財(cái)產(chǎn)和資產(chǎn)管理人的財(cái)產(chǎn)相互獨(dú)立，對(duì)所管理的不同財(cái)產(chǎn)分別管理，分別記賬，進(jìn)行投資；

　　(五)除法律法規(guī)、本合同及其他有關(guān)規(guī)定外，不得為資產(chǎn)管理人及任何第三人謀取利益，未經(jīng)資產(chǎn)委托人同意不得委托第三人運(yùn)作委托財(cái)產(chǎn)；

　　(六)依據(jù)本合同接受資產(chǎn)委托人和資產(chǎn)托管人的監(jiān)督；

　　(七)按照《試點(diǎn)辦法》和本合同的規(guī)定，編制并向資產(chǎn)委托人報(bào)送委托財(cái)產(chǎn)的投資報(bào)告，對(duì)報(bào)告期內(nèi)委托財(cái)產(chǎn)的投資運(yùn)作等情況做出說明；

　　(八)按照《試點(diǎn)辦法》和本合同的規(guī)定，編制季度及年度報(bào)告，并向中國證監(jiān)會(huì)備案；

　　(九)保守商業(yè)秘密，不得泄露委托財(cái)產(chǎn)投資計(jì)劃、投資意向等；

　　(十)保存委托財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的全部會(huì)計(jì)資料，并妥善保存有關(guān)的合同、協(xié)議、交易記錄及其他相關(guān)資料；

　　(十一)公平對(duì)待所管理的不同財(cái)產(chǎn)，不得從事任何有損委托財(cái)產(chǎn)及其他當(dāng)事人利益的活動(dòng)；

　　(十二)國家有關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)及本合同規(guī)定的其他義務(wù)。

　　第十七條 根據(jù)《試點(diǎn)辦法》及其他有關(guān)規(guī)定列明資產(chǎn)托管人的權(quán)利，包括但不限于：

　　(一)依照本合同的規(guī)定，及時(shí)、足額獲得資產(chǎn)托管費(fèi)；

　　(二)根據(jù)本合同及其他有關(guān)規(guī)定監(jiān)督資產(chǎn)管理人對(duì)委托財(cái)產(chǎn)的投資運(yùn)作，對(duì)于資產(chǎn)管理人違反本合同或有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的行為，對(duì)委托財(cái)產(chǎn)及其他當(dāng)事人的利益造成重大損失的情形，應(yīng)及時(shí)呈報(bào)中國證監(jiān)會(huì)并采取必要措施；

　　(三)根據(jù)本合同的規(guī)定，依法保管委托財(cái)產(chǎn)；

　　(四)經(jīng)資產(chǎn)委托人授權(quán)，代理資產(chǎn)委托人行使部分因委托財(cái)產(chǎn)投資于證券所產(chǎn)生的權(quán)利；

　　(五)國家有關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)及本合同規(guī)定的其他權(quán)利。

　　第十八條 根據(jù)《試點(diǎn)辦法》及其他有關(guān)規(guī)定列明資產(chǎn)托管人的義務(wù)，包括但不限于：

　　(一)安全保管委托財(cái)產(chǎn)；

　　(二)設(shè)立專門的資產(chǎn)托管部門，具有符合要求的營業(yè)場所，配備足夠的、合格的熟悉資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)的專職人員，負(fù)責(zé)委托財(cái)產(chǎn)托管事宜；

　　(三)對(duì)所托管的不同財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確保委托財(cái)產(chǎn)的完整與獨(dú)立；

　　(四)除法律法規(guī)、本合同及其他有關(guān)規(guī)定外，不得為資產(chǎn)托管人及任何第三人謀取利益，未經(jīng)資產(chǎn)委托人同意不得委托第三人托管委托財(cái)產(chǎn)；

　　(五)按規(guī)定開設(shè)委托財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶；

　　(六)保守商業(yè)秘密。除法律法規(guī)、本合同及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外，不得向他人泄露；

　　(七)編制委托財(cái)產(chǎn)年度托管報(bào)告，并向中國證監(jiān)會(huì)備案；

　　(八)按照本合同的規(guī)定，根據(jù)資產(chǎn)管理人的投資指令，及時(shí)辦理清算、交割事宜；

　　(九)按照法律法規(guī)及本合同的規(guī)定監(jiān)督資產(chǎn)管理人的投資運(yùn)作。資產(chǎn)托管人發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他規(guī)定，或者違反本合同約定的，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，立即通知資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)委托人并及時(shí)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。資產(chǎn)托管人發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他規(guī)定，或者違反本合同約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)委托人并及時(shí)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)；

　　(十)公平對(duì)待所托管的不同財(cái)產(chǎn)，不得從事任何有損委托財(cái)產(chǎn)及其他當(dāng)事人利益的活動(dòng)；

　　(十一)國家有關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)及本合同規(guī)定的其他義務(wù)。

　　第五節(jié) 委托財(cái)產(chǎn)

　　第十九條 列明與委托財(cái)產(chǎn)有關(guān)的事項(xiàng)，包括：

　　(一)委托財(cái)產(chǎn)的保管與處分

　　1、說明委托財(cái)產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立于資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人的固有財(cái)產(chǎn)，并由資產(chǎn)托管人保管。資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人不得將委托財(cái)產(chǎn)歸入其固有財(cái)產(chǎn)。

　　2、說明資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人因委托財(cái)產(chǎn)的管理、運(yùn)用或者其他情形而取得的財(cái)產(chǎn)和收益歸入委托財(cái)產(chǎn)。

　　3、說明資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人可以按本合同的約定收取管理費(fèi)、托管費(fèi)以及本合同約定的其他費(fèi)用。資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人以其自有財(cái)產(chǎn)承擔(dān)法律責(zé)任，其債權(quán)人不得對(duì)委托財(cái)產(chǎn)行使請(qǐng)求凍結(jié)、扣押和其他權(quán)利。資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等原因進(jìn)行清算的，委托財(cái)產(chǎn)不屬于其清算財(cái)產(chǎn)。

　　4、說明委托財(cái)產(chǎn)產(chǎn)生的債權(quán)不得與不屬于委托財(cái)產(chǎn)本身的債務(wù)相互抵消。非因委托財(cái)產(chǎn)本身承擔(dān)的債務(wù)，資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人不得主張其債權(quán)人對(duì)委托財(cái)產(chǎn)強(qiáng)制執(zhí)行。上述債權(quán)人對(duì)委托財(cái)產(chǎn)主張權(quán)利時(shí)，資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人應(yīng)明確告知委托財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性，采取合理措施并及時(shí)通知資產(chǎn)委托人。

　　(二)委托財(cái)產(chǎn)相關(guān)賬戶的開立和管理

　　訂明當(dāng)事人在委托財(cái)產(chǎn)相關(guān)賬戶開立和管理中的職責(zé)及相應(yīng)的辦理程序。資產(chǎn)托管人按照規(guī)定開立委托財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶，資產(chǎn)委托人和資產(chǎn)管理人應(yīng)當(dāng)在開戶過程中給予必要的配合，并提供所需資料等。資金賬戶和證券賬戶的持有人名稱中應(yīng)至少包含資產(chǎn)委托人(或產(chǎn)品)名稱。其中，產(chǎn)品是指同一委托人根據(jù)不同投資目標(biāo)設(shè)定的不同投資組合，產(chǎn)品名稱中也應(yīng)包含委托人的字樣。例如，“持有人名稱”一項(xiàng)為“基金管理公司名稱-托管人名稱-XX(委托人名稱)XX投資組合XX號(hào)”。

　　(三)委托財(cái)產(chǎn)的移交

　　1、列明在委托財(cái)產(chǎn)相關(guān)賬戶開立完畢后，資產(chǎn)委托人應(yīng)及時(shí)將初始委托財(cái)產(chǎn)足額劃撥至資產(chǎn)托管人為本委托財(cái)產(chǎn)開立的托管賬戶，并指示資產(chǎn)托管人于委托財(cái)產(chǎn)托管賬戶收到初始委托財(cái)產(chǎn)的當(dāng)日向資產(chǎn)委托人及資產(chǎn)管理人發(fā)送《委托財(cái)產(chǎn)起始運(yùn)作通知書》，經(jīng)資產(chǎn)委托人及資產(chǎn)管理人雙方確認(rèn)簽收后的下一工作日作為委托財(cái)產(chǎn)運(yùn)作起始日。

　　2、列明初始委托財(cái)產(chǎn)不得低于3000萬元人民幣。

　　(四)委托財(cái)產(chǎn)的追加

　　列明在本合同有效期內(nèi)，資產(chǎn)委托人有權(quán)以書面通知或指令的形式追加委托財(cái)產(chǎn)。追加委托財(cái)產(chǎn)比照初始委托財(cái)產(chǎn)辦理移交手續(xù)，資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人應(yīng)按照本合同的規(guī)定分別管理和托管追加部分的委托財(cái)產(chǎn)。

　　(五)委托財(cái)產(chǎn)的提取

　　1、列明在本合同存續(xù)期內(nèi)，當(dāng)委托財(cái)產(chǎn)高于3000萬元人民幣時(shí)，資產(chǎn)委托人可以提取部分委托財(cái)產(chǎn)，但提取后的委托財(cái)產(chǎn)不得低于3000萬元人民幣；當(dāng)委托財(cái)產(chǎn)少于3000萬元人民幣時(shí)，資產(chǎn)委托人不得提前提取，但經(jīng)合同各方當(dāng)事人協(xié)商一致可以提前終止合同。

　　2、列明在本合同存續(xù)期內(nèi)，如遇資產(chǎn)委托人需要提取委托財(cái)產(chǎn)，資產(chǎn)委托人需提前通知資產(chǎn)管理人并抄送資產(chǎn)托管人。資產(chǎn)委托人要求資產(chǎn)管理人發(fā)送財(cái)產(chǎn)劃撥指令，通知資產(chǎn)托管人將相應(yīng)財(cái)產(chǎn)從相關(guān)賬戶劃撥至資產(chǎn)委托人賬戶，資產(chǎn)托管人應(yīng)于劃撥財(cái)產(chǎn)當(dāng)日以書面形式分別通知其他兩方。資產(chǎn)管理人和托管人不承擔(dān)由于資產(chǎn)委托人通知不及時(shí)造成的資產(chǎn)變現(xiàn)損失。

　　3、列明資產(chǎn)委托人在本合同存續(xù)期內(nèi)提取委托財(cái)產(chǎn)需提前通知的時(shí)間。

　　第六節(jié) 投資政策及變更

　　第二十條 訂明委托財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)事項(xiàng)，包括：

　　(一)資產(chǎn)委托人的投資狀況

　　詳細(xì)闡明或以合同附件的形式詳細(xì)闡明資產(chǎn)委托人的投資偏好、風(fēng)險(xiǎn)承受能力、風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知能力等基本情況。

　　(二)委托財(cái)產(chǎn)的投資政策

　　詳細(xì)闡明或以合同附件的形式詳細(xì)闡明委托財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)內(nèi)容，例如投資目標(biāo)、投資范圍、投資策略、投資限制、業(yè)績比較基準(zhǔn)及投資政策的修改或變更等。

　　第七節(jié) 投資經(jīng)理的指定與變更

　　第二十一條 訂明委托財(cái)產(chǎn)投資經(jīng)理由資產(chǎn)管理人負(fù)責(zé)指定，且本投資經(jīng)理與資產(chǎn)管理人所管理的證券投資基金的基金經(jīng)理不得相互兼任。同時(shí)，列明本委托財(cái)產(chǎn)投資經(jīng)理的姓名、從業(yè)簡歷、學(xué)歷及兼職情況等。

　　第二十二條 訂明委托財(cái)產(chǎn)投資經(jīng)理變更的條件和程序。

　　第八節(jié) 投資指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行

　　第二十三條 具體訂明有關(guān)資產(chǎn)管理人在運(yùn)用委托財(cái)產(chǎn)時(shí)向資產(chǎn)托管人發(fā)送資金劃撥及其他款項(xiàng)收付的投資指令的事項(xiàng)：

　　(一)交易清算授權(quán)；

　　(二)投資指令的內(nèi)容；

　　(三)投資指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行程序。

　　第九節(jié) 越權(quán)交易的界定

　　第二十四條 具體訂明下列事項(xiàng)：

　　(一)越權(quán)交易的界定；

　　(二)越權(quán)交易的處理程序。

　　第十節(jié) 委托財(cái)產(chǎn)的估值和會(huì)計(jì)核算

　　第二十五條 根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定訂明委托財(cái)產(chǎn)估值的相關(guān)事項(xiàng)，包括但不限于：

　　(一)估值依據(jù)；

　　(二)按照公認(rèn)的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則訂明估值方法；

　　(三)估值時(shí)間；

　　(四)估值錯(cuò)誤的處理。

　　第二十六條 說明委托財(cái)產(chǎn)的會(huì)計(jì)政策的有關(guān)情況：

　　(一)會(huì)計(jì)年度、記賬本位幣、會(huì)計(jì)核算制度等事項(xiàng)；

　　(二)委托財(cái)產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立建賬、獨(dú)立核算；資產(chǎn)管理人應(yīng)保留完整的會(huì)計(jì)賬目、憑證并進(jìn)行日常的會(huì)計(jì)核算，編制會(huì)計(jì)報(bào)表，資產(chǎn)托管人應(yīng)定期與資產(chǎn)管理人就委托財(cái)產(chǎn)的會(huì)計(jì)核算、報(bào)表編制等進(jìn)行核對(duì)。

　　第十一節(jié) 資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的費(fèi)用與稅收

　　第二十七條 訂明委托財(cái)產(chǎn)費(fèi)用的有關(guān)事項(xiàng)：

　　(一)委托財(cái)產(chǎn)費(fèi)用的種類，列明委托財(cái)產(chǎn)運(yùn)作過程中，從委托財(cái)產(chǎn)中支付的費(fèi)用種類、費(fèi)率、費(fèi)率的調(diào)整、計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)、計(jì)提方式與支付方式等；

　　(二)不得列入委托財(cái)產(chǎn)費(fèi)用的項(xiàng)目，訂明資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費(fèi)用支出或委托財(cái)產(chǎn)的損失，以及處理與委托財(cái)產(chǎn)無關(guān)的事項(xiàng)發(fā)生的費(fèi)用等不得列入委托財(cái)產(chǎn)費(fèi)用。

　　(三)列明委托財(cái)產(chǎn)的管理費(fèi)率、托管費(fèi)率不得低于同類型或相似類型投資目標(biāo)和投資策略的證券投資基金管理費(fèi)率、托管費(fèi)率的60%。資產(chǎn)管理人可以與資產(chǎn)委托人約定，根據(jù)委托財(cái)產(chǎn)的管理情況提取適當(dāng)?shù)臉I(yè)績報(bào)酬。在一個(gè)委托投資期間內(nèi)，業(yè)績報(bào)酬的提取比例不得高于所管理資產(chǎn)在該期間凈收益的20%。

　　第二十八條 說明資產(chǎn)管理合同各方當(dāng)事人根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定納稅的情況。

　　第十二節(jié) 委托財(cái)產(chǎn)投資于證券所產(chǎn)生的權(quán)利的行使

　　第二十九條 訂明委托財(cái)產(chǎn)投資于證券所產(chǎn)生的權(quán)利的行使原則及方法。

　　第十三節(jié) 報(bào)告義務(wù)

　　第三十條 列明資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人向資產(chǎn)委托人報(bào)告的種類、內(nèi)容、時(shí)間和途徑等有關(guān)事項(xiàng)，以及資產(chǎn)委托人向資產(chǎn)管理人及資產(chǎn)托管人查詢委托財(cái)產(chǎn)投資運(yùn)作、托管等情況的具體時(shí)間和方式。涉及證券投資明細(xì)的，原則上每月至多報(bào)告一次。

　　第三十一條 列明資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告的種類、內(nèi)容、時(shí)間和途徑等有關(guān)事項(xiàng)。

　　第十四節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)揭示

　　第三十二條 列明委托財(cái)產(chǎn)投資相關(guān)的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，包括但不限于：

　　(一)市場風(fēng)險(xiǎn)；

　　(二)管理風(fēng)險(xiǎn)；

　　(三)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)；

　　(四)信用風(fēng)險(xiǎn)；

　　(五)特定的投資方法及委托財(cái)產(chǎn)所投資的特定投資對(duì)象可能引起的特定風(fēng)險(xiǎn)；

　　(六)其他風(fēng)險(xiǎn)。

　　第十五節(jié) 資產(chǎn)管理合同的生效、變更與終止

　　第三十三條 說明資產(chǎn)管理合同是約定資產(chǎn)管理合同當(dāng)事人之間權(quán)利義務(wù)關(guān)系的法律文件。資產(chǎn)委托人為法人的，本合同經(jīng)資產(chǎn)委托人、資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人加蓋公章以及各方法定代表人或法定代表人授權(quán)的代理人簽字之日起成立；資產(chǎn)委托人為自然人的，本合同經(jīng)資產(chǎn)委托人本人簽字或授權(quán)的代理人簽字、資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人加蓋公章以及雙方法定代表人或法定代表人授權(quán)的代理人簽字之日起成立。本合同自委托財(cái)產(chǎn)運(yùn)作起始日起生效。

　　第三十四條 說明資產(chǎn)管理合同自生效之日起對(duì)資產(chǎn)委托人、資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人具有同等的法律約束力。

　　第三十五條 說明資產(chǎn)管理合同的有效期限。當(dāng)事人約定資產(chǎn)管理合同有效期限時(shí)，應(yīng)體現(xiàn)長期投資理念，原則上合同期限不得少于1年。

　　第三十六條 說明資產(chǎn)委托人、資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人協(xié)商一致后，可對(duì)資產(chǎn)管理合同內(nèi)容進(jìn)行變更。

　　第三十七條 列明資產(chǎn)管理合同終止的情形及處理方式。其中合同終止的情形包括下列事項(xiàng)：

　　(一)合同期限屆滿而未延期的；

　　(二)經(jīng)合同各方當(dāng)事人協(xié)商一致決定終止的；

　　(三)資產(chǎn)管理人被依法取消特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格的；

　　(四)資產(chǎn)管理人依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)的；

　　(五)資產(chǎn)托管人被依法取消基金托管資格的；

　　(六)資產(chǎn)托管人依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)的；

　　(七)法律法規(guī)和本合同規(guī)定的其他情形。

　　第三十八條 說明資產(chǎn)管理人應(yīng)當(dāng)在5個(gè)工作日內(nèi)將簽訂的資產(chǎn)管理合同報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案。對(duì)資產(chǎn)管理合同任何形式的變更、補(bǔ)充，資產(chǎn)管理人應(yīng)當(dāng)在變更或補(bǔ)充發(fā)生之日起5個(gè)工作日內(nèi)報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案。

　　第十六節(jié) 違約責(zé)任

　　第三十九條 說明資產(chǎn)管理合同當(dāng)事人違反本合同，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)違約責(zé)任。給其他合同當(dāng)事人造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。本合同能夠繼續(xù)履行的應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行。

　　第十七節(jié) 爭議的處理

　　第四十條 說明發(fā)生糾紛時(shí)，當(dāng)事人可以通過協(xié)商或者調(diào)解予以解決。當(dāng)事人不愿通過協(xié)商、調(diào)解解決或者協(xié)商、調(diào)解不成的，可以根據(jù)合同的規(guī)定或者事后達(dá)成的書面仲裁條款向仲裁機(jī)構(gòu)申請(qǐng)仲裁，或向人民法院起訴。

　　第十八節(jié) 其他事項(xiàng)

　　第四十一條 列明資產(chǎn)管理合同其他需要約定的事項(xiàng)。

　　第四章 附 則

　　第四十二條 本準(zhǔn)則自 年 月 日起施行?！蛾P(guān)于發(fā)布〈特定資產(chǎn)管理合同內(nèi)容與格式指引〉的通知》(基金部通知[2008]36號(hào))同時(shí)廢止。