審計(jì)師考試:市場(chǎng)失靈與政府干預(yù)外部性二

　　市場(chǎng)失靈與政府干預(yù)：這是要解決國(guó)家為什么要干預(yù)經(jīng)濟(jì)生活的問(wèn)題。簡(jiǎn)言之，國(guó)家干預(yù)經(jīng)濟(jì)的原因在于市場(chǎng)機(jī)制的內(nèi)在缺陷，即存在市場(chǎng)失靈(market failure)。假若市場(chǎng)機(jī)制是完全和全能的，就沒(méi)有必要實(shí)行國(guó)家干預(yù)，“看不見(jiàn)的手”會(huì)自動(dòng)調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行。

　　引起市場(chǎng)失靈的原因主要有公共物品、外部性、不完全競(jìng)爭(zhēng)、不完全信息、宏觀經(jīng)濟(jì)失衡、收入分配不公、經(jīng)濟(jì)秩序失范等情況。

　　(二)外部性(exteranlities)

　　4.外部不經(jīng)濟(jì)與政府干預(yù)

　　針對(duì)外部不經(jīng)濟(jì)會(huì)造成資源配置失當(dāng)，政府可采取的干預(yù)手段有多種，其目的和效用均旨在優(yōu)化資源配置(見(jiàn)下表)。

　　手段效用

　　1.征稅針對(duì)負(fù)外部性，由政府向引起負(fù)外部性的生產(chǎn)者征稅。即把引起負(fù)外部性的外部成本轉(zhuǎn)給引起負(fù)外部性的生產(chǎn)者。此時(shí)，污染就成為生產(chǎn)者成本的一部分，使私人成本增加到與社會(huì)成本相等。生產(chǎn)者如果不想交納這種稅就要自己治理負(fù)外部性，如生產(chǎn)者不治理污染，則由政府用此稅收來(lái)治理負(fù)外部性。如增加稅收之后，生產(chǎn)者成本增加，小于收益，它則自動(dòng)減少生產(chǎn)，甚至停止生產(chǎn)。

　　2.補(bǔ)貼針對(duì)正外部性，由政府向引起正外部性的生產(chǎn)者給予補(bǔ)貼。給予補(bǔ)貼也相當(dāng)于把正的外部性內(nèi)在化，即把引起正外部性的外部收益轉(zhuǎn)給引起正外部性的生產(chǎn)者。此時(shí)，外部收益就成為生產(chǎn)者收益的一部分，使私人收益增加到與社會(huì)收益相等。生產(chǎn)者收益增加就會(huì)增加有正外部性的生產(chǎn)活動(dòng)。如政府辦教育或給教育以補(bǔ)貼。

　　3.企業(yè)合并通過(guò)將外部經(jīng)濟(jì)的企業(yè)與外部不經(jīng)濟(jì)的企業(yè)合并為一個(gè)企業(yè)的方式，可以消除不利的外部影響。

　　4.明確產(chǎn)權(quán)如產(chǎn)權(quán)明確，外部性問(wèn)題也可通過(guò)市場(chǎng)來(lái)解決的。如造紙廠建在某私人釣魚(yú)俱樂(lè)部所擁有的小河邊。因雙方的產(chǎn)權(quán)都是明確的，此時(shí)，二者可通過(guò)談判來(lái)解決造紙廠污染這個(gè)外部性問(wèn)題。小河所有者可以提出賠償以治理污染的要求。如該索賠能被造紙廠接受，小河所有者用該賠款去治理污染，則負(fù)外部性消除。如造紙廠認(rèn)為賠償后無(wú)法經(jīng)營(yíng)下去，只能選擇停產(chǎn)，則負(fù)外部性也能消除。故只要產(chǎn)權(quán)明確，市場(chǎng)調(diào)節(jié)仍可以消除外部性，實(shí)現(xiàn)資源配置最優(yōu)。

　　5.其他用立法和行政來(lái)解決外部性問(wèn)題。

　　【示例】

　　1. 下列選項(xiàng)中，能夠引起市場(chǎng)失靈、需要國(guó)家進(jìn)行干預(yù)的情形有( )。

　　A. 公共物品 B. 私人物品和公共物品

　　C. 經(jīng)濟(jì)行為的外部性 D. 不完全競(jìng)爭(zhēng)

　　【答案】ACD【解析】私人物品無(wú)需國(guó)家干預(yù)。不完全信息、宏觀經(jīng)濟(jì)失衡、收入分配不公、經(jīng)濟(jì)秩序失范等情況，也能夠引起市場(chǎng)失靈、需要國(guó)家進(jìn)行干預(yù)。

　　2.甲在某樓的第一層開(kāi)飯店，在經(jīng)營(yíng)中經(jīng)常產(chǎn)生油煙。甲的行為屬于( )。

　　A. 生產(chǎn)的外部經(jīng)濟(jì) B. 消費(fèi)的外部經(jīng)濟(jì)

　　C. 生產(chǎn)的外部不經(jīng)濟(jì) D. 消費(fèi)的外部不經(jīng)濟(jì)

　　【答案】C【解析】生產(chǎn)的外部不經(jīng)濟(jì)是指廠商的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)對(duì)社會(huì)產(chǎn)生不利影響。故選C項(xiàng)。

　　3. 對(duì)外部不經(jīng)濟(jì)，政府可以采取相應(yīng)的干預(yù)手段來(lái)糾正，以優(yōu)化資源配置。具體政策措施有( )。

　　A. 征稅 B. 補(bǔ)貼

　　C. 企業(yè)合并 D. 明確產(chǎn)權(quán)

　　【答案】ABCD

　　4.針對(duì)企業(yè)生產(chǎn)的外部不經(jīng)濟(jì)，政府干預(yù)的政策措施有( )。/2005年初級(jí)試題

　　A.征稅 B.企業(yè)合并 C.反托拉斯法

　　D.價(jià)格控制 E.逆向選擇

　　【答案】AB

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