2019年ACI注冊理財規(guī)劃師專業(yè)能力模擬試題及答案解析（二）

距離2019年3月aci注冊理財規(guī)劃師考試已經(jīng)結(jié)束，沒有趕上3月考試的同學(xué)可以開始準(zhǔn)備6月的考試了。專業(yè)能力在注冊理財規(guī)劃師的考試中占據(jù)大部分的分值。為了考生們高效掌握專業(yè)能力的相關(guān)知識，環(huán)球網(wǎng)校理財規(guī)劃師頻道為您整理了“2019年ACI注冊理財規(guī)劃師專業(yè)能力模擬試題及答案解析”，幫助大家進(jìn)行考前復(fù)習(xí)，請各位考生認(rèn)真完成以下模擬試題。

1、李女士打算進(jìn)行外匯投資，他了解到我國實(shí)盤外匯柜臺交易的時間為( )

A 上午 8：30~下午 4：30 B 上午 8：15~下午 4：30

C 上午 9：00~下午 4：00 D 上午 9：00~下午 4：30

答案：B

解析：考察要點(diǎn)為我國實(shí)盤外匯柜臺交易的時間。

2、銀行某時美元/日元報價為：買入價 103.23,賣出價為 103.45。如果張先生現(xiàn)將手中的

2000 美元兌換成日元，則它可以獲得( )日元。

A1933 B1937 C206,460 D206,990

答案：C

解析：考察要點(diǎn)為外匯買賣的轉(zhuǎn)換價格。張先生將手中的 2000 美元兌換成日元以銀行當(dāng)時

買入報價為準(zhǔn)，則可兌換的日元為 2000 美元*103.23(買入價)=206460 日元。

3、澳大利亞某外匯市場的外匯報價為 1 澳大利亞元=0.6019 美元，這屬于( )

A 直接標(biāo)價法 B 間接標(biāo)價法 C 買入標(biāo)價法 D 賣出標(biāo)價法

答案：B

解析：考察要點(diǎn)為外匯的標(biāo)價方法。

外匯的標(biāo)價方法包括直接標(biāo)價法和間接標(biāo)價法兩種形式。

直接標(biāo)價法是指用一定單位的外國貨幣作為標(biāo)準(zhǔn)，折算成一定數(shù)量的本國貨幣表示的匯率。

間接標(biāo)價法是指以一定單位的本國貨幣作為標(biāo)準(zhǔn)，折算成一定數(shù)量的外國貨幣表示的匯率。

本題澳大利亞元為本國貨幣并以此作為一定單位標(biāo)準(zhǔn)折算成一定數(shù)量的美元進(jìn)行標(biāo)價，所以為典型的間接標(biāo)價法。

4、小隨喜歡頻繁的進(jìn)行投資交易，理財規(guī)劃師警告說，頻繁的交易會侵蝕投資收益。因此

他決定改變投資習(xí)慣，他的下列做法合理的事( )

A 買入并持有證券，不做交易

B 頻繁的交易是必需的，因?yàn)槭袌霾粩嘣诓▌?/p>

C 用紀(jì)律約束自己的交易頻率，比如每年交易一次

D 盡量降低交易頻率

答案：D

解析：投資交易普遍來講按照每次交易均會收取一定金額的交易費(fèi)用。所以投資者頻繁交易

會在一定程度上侵蝕投資收益，合理的做法是盡量降低交易頻率，特別是在進(jìn)行價值投資時。

5、按照理財規(guī)劃師的規(guī)范業(yè)務(wù)流程，理財規(guī)劃師為客戶進(jìn)行投資規(guī)劃的合理步驟是( )

A 客戶分析-〉投資評估-〉投資實(shí)施 ->資產(chǎn)配置->證券選擇

B 客戶分析-〉證券選擇-〉資產(chǎn)配置->投資評估-〉投資實(shí)施

C 客戶分析-〉資產(chǎn)配置->證券選擇-〉投資實(shí)施 ->投資評估

D 客戶分析-〉投資實(shí)施 ->投資評估-〉證券選擇->資產(chǎn)配置

答案：C

解析：按照理財規(guī)劃師的規(guī)范業(yè)務(wù)流程，考察要點(diǎn)為理財規(guī)劃師為客戶進(jìn)行投資規(guī)劃的合理步驟。

6、小王從理財規(guī)劃師處了解到( )又稱非營業(yè)信托，使之受托人不以營業(yè)為目的而承辦

的信托。

A 民事信托 B 商事信托 C 個人信托 D 法人信托

答案：A

解析：民事信托又稱非營業(yè)信托，是指受托人不以營業(yè)為目的而承辦的信托。民事信托大多辦理的是與個人財產(chǎn)有關(guān)的各種事物，如管理財產(chǎn)、執(zhí)行遺囑、代理保管、抵押、變賣貴重物品等。

7、某客戶想辦理基金的非交易過戶，他了解到( )不是辦理非交易過戶的原因。

A 繼承 B 出借 C 贈與 D 破產(chǎn)支付

答案：B

解析：考查要點(diǎn)為基金的非交易過戶。共同基金的非交易過戶是指在繼承、贈與、破產(chǎn)支付等非交易原因情況下發(fā)生的共同基金單位所有權(quán)轉(zhuǎn)移的行為。非交易過戶也需要到共同基金的銷售機(jī)構(gòu)辦理。

8、某客戶了解到投資者投資于基金的資本利得收益( )個人所得稅。

A 繳 10% B 繳 15% C 繳 20% D 暫不繳

答案：D

解析：按照目前我國的個人所得稅法規(guī)定，投資者投資于共同基金的利息收入所得(認(rèn)購基

金的封閉期所產(chǎn)生的)要交 20%的利息所得稅，對基金分紅收益、資本利得收益暫時不收。

9、張先生了解到( )是一種可以在交易所掛牌交易的開放式基金。

ALOF BETFs C 開放式基金 D 封閉式基金

答案：A

解析：上市型開放式基金(LOF)即共同基金發(fā)行結(jié)束后，投資者既可以在指定網(wǎng)點(diǎn)申購和贖回基金份額，也可以在交易所像買賣股票一樣地買賣該基金。

10、對連續(xù)( )虧損的上市公司，由證監(jiān)會決定暫停其股票上市，轉(zhuǎn)為特別轉(zhuǎn)讓，在公司

股票簡稱前冠以“PT”字樣。

A1 年 B2 年 C3 年 D4 年

答案：C

解析：考察要點(diǎn)為特別轉(zhuǎn)讓服務(wù) PT 的理解。根據(jù)《公司法》和《證券法》的規(guī)定，上市公司出現(xiàn)連續(xù)三年虧損等情況，其股票將暫停上市。滬深交易所從 1999 年 7 月 9 日起，對這類暫停上市的股票實(shí)施“特別轉(zhuǎn)讓服務(wù)”。

11、李先生購買了某種面值為 100 元的債券，票面利率 5%,期限 10 年，每年付息。如果到期收益率為 8%，則其發(fā)行價格為( )。

A79.87 B 82.13 C110.34 D123.17

答案：A

解析：考察要點(diǎn)為付息債券價格的計算。

計算過程，F(xiàn)V=100 N=10 I/Y=5

PMT=5 CPT PV=-79.87

12、某只股票的發(fā)行票價是 8 元，某客戶某月以 9.5 元購買，每股稅后利潤是 0.2 元，則該只股票的市盈率是( )

A40 B 47.5 C48.2 D48.5

答案：B

解析：考察要點(diǎn)為市盈率的計算。

市盈率 P/E=每股價格/每股利潤=9.5 元/0.2 元=47.5

注意：每股價格以客戶購買價格計算依據(jù)。

13、某客戶 3 月 15 日通過電話委托購買了一只開放式基金，委托金額為 20，000 元，該只基金的申購費(fèi)率為 1.5%，贖回費(fèi)率為 0.5%，3 月 14 日該只基金的凈值為 1.2350，3 月 15日該只基金的凈值為 1.2480。若按價外法計算，則該客戶能申請到( )

A19,700.00/12350 B19, 700.00/12480

C 19,704.43/12350 D19,704.43/12480

答案：D

解析：考察要點(diǎn)為基金申購份額的計算。

在前端收費(fèi)方式下，申購開放式基金，有兩種計算方法，一種是價內(nèi)法，另一種是價外法。

一般來講，采用價外法計算對投資者更為有利。

價外法的計算公式：申購份額=申購金額/(1+申購費(fèi)率)/基金單位凈值。

價內(nèi)法的計算公式：申購份額=申購金額*(1-申購費(fèi)率)/基金單位凈值。

根據(jù)本題，代入上述價外法計算公式。

14、股票交易所的自動撮合系統(tǒng)在一定價格范圍內(nèi)，優(yōu)先撮合( )

A 最低買入價和最低賣出價 B 最高買入價和最低賣出價

C 最高買入價和最高賣出價 D 最低買入價和最高賣出價

答案：B

解析：交易所的自動撮合系統(tǒng)按“價格優(yōu)先、時間優(yōu)先”原則進(jìn)行，即在一定價格范圍內(nèi)(昨

收盤價的上下 10%之間)，優(yōu)先撮合最高買入價或最低賣出價。

15、某債券面值 100 元，票面利率 5%，每年付息一次，距下一付息日還有 160 天，每年計息日按 365 天計算，則其應(yīng)該計利息為( )

A2.19 B2.34 C 2.81 D2.92

答案：C

解析：考察要點(diǎn)為債券利息的計算。

計算過程，100*5%/(365/205)=2.81

16、劉女士了解到，( )是以人民幣標(biāo)明面值，以外幣認(rèn)購和買賣，在上海和深圳兩個證券

交易所上市交易的股票。

A A股 B B股 C H股 D N股

答案：B

解析：B 股是以人民幣標(biāo)明面值，以外幣認(rèn)購和買賣，在上海和深圳兩個證券交易所上市交易的股票。自 2001 年 6 月以后滬深 B 股市場已經(jīng)向境內(nèi)投資者開放。

17、除權(quán)日的開盤價不一定等于除權(quán)價，除權(quán)價僅是除權(quán)日開盤價的一個參考價格。當(dāng)實(shí)際

開盤價高于這一理論價格時，就稱為( ),在冊股東即可獲利。

A 填權(quán) B 貼權(quán) C 加權(quán) D 減權(quán)

答案：A

解析：考察要點(diǎn)為對填權(quán)和貼權(quán)的理解。除權(quán)日的開盤價不一定等于除權(quán)價，除權(quán)價僅是除權(quán)日開盤價的一個參考價格。當(dāng)實(shí)際開盤價高于這一理論價格時，就稱為填權(quán)，在冊股東即可獲利;反之實(shí)際開盤價低于這一理論價格時，就稱為貼權(quán)。

18、張女士打算購買某債券，該債券的利率按照債券的期限分為不同的等級，每一個時間段

按相應(yīng)利率計付利息，則該債券屬于( )。

A 附息債券 B 貼現(xiàn)債券 C 單利債券 D 累進(jìn)利率債券

答案：A

解析：按照利息支付方式不同，債券可以分為附息債券和零息債券。附息債券是指在債券券

面上附有息票的債券。附息債券利息的支付有按年支付、半年支付、按季支付甚至按月支付

等多種形式。目前，我國大多數(shù)附息債券都是按年支付利息。

19、于某由江西老家進(jìn)京打工，從事建筑工作，月收入 12000 元，家中母親年邁，沒有收入來源。于某最需要的保險產(chǎn)品為( )

A 長期重大的疾病保險 B 人身意外傷害保險 C 萬能壽險 D 養(yǎng)老保險

答案：B

解析：根據(jù)題意，由于于某從事建筑工作，人身意外發(fā)生概率較高，且于某為家庭主要經(jīng)濟(jì)

來源者，所以當(dāng)務(wù)之急最需要投保人身意外傷害保險，使意外風(fēng)險得以轉(zhuǎn)移。

20、劉某作為醫(yī)生剛剛開始獨(dú)立職業(yè)，由于從事的治療是新技術(shù)，受到客戶質(zhì)疑的可能性較

大。劉某最需要的保險產(chǎn)品為( ).

A 普通醫(yī)療保險 B 長期重大疾病保險 C 產(chǎn)品責(zé)任保險 D 職業(yè)責(zé)任保險

答案：D

解析：根據(jù)題意，醫(yī)生為專業(yè)技術(shù)人員范疇，對承保各種專業(yè)、技術(shù)人員因工作疏忽或過失

造成他人人身傷害或財產(chǎn)損失賠償責(zé)任的保險是職業(yè)責(zé)任保險。

21、客戶提出想要購買既提供死亡保障，又提供生存保障的保險，理財規(guī)劃師應(yīng)該向其推薦

( )

A 生存保險 B 死亡保險 C 兩全保險 D 變額保險

答案：C

解析：考查要點(diǎn)為兩全保險的概念。

22、在協(xié)助客戶準(zhǔn)備投保單據(jù)的時候，理財規(guī)劃師發(fā)現(xiàn)客戶的年齡超過了預(yù)投保險品種的承

保年齡上限，這時理財師應(yīng)該( )。

A 忽略之以信息，繼續(xù)準(zhǔn)備單據(jù)

B 如實(shí)告知，并建議客戶選擇其他產(chǎn)品

C 如實(shí)告知，并建議客戶虛報年齡投保次產(chǎn)品

D 如實(shí)告知，并放棄此客戶

答案：B

解析：考察要點(diǎn)為理財規(guī)劃師在協(xié)助客戶準(zhǔn)備投保單據(jù)時應(yīng)注意的事項(xiàng)。

23、風(fēng)險存在通常會對經(jīng)濟(jì)單位的財務(wù)狀況產(chǎn)生影響，以下對這種影響描述不正確的事( )

A 人們必須留存必要的資金應(yīng)付損失發(fā)生對其財務(wù)所帶來的巨大打擊

B 風(fēng)險帶來的物質(zhì)損失會使人們消費(fèi)水平降低

C 損失導(dǎo)致相應(yīng)支出的增加

D 通過風(fēng)險管理可以使財務(wù)狀況較之前有所改善

答案：D

解析：考察要點(diǎn)為風(fēng)險對財務(wù)狀況的影響。

主要表現(xiàn)在：1.在風(fēng)險客觀存在的情況下，為保證人們的生產(chǎn)和生活延續(xù)與進(jìn)行，人們必須有足夠的資金應(yīng)付損失發(fā)生對其財務(wù)所帶來的巨大打擊。2.風(fēng)險所帶來的物質(zhì)損失會使人們消費(fèi)水平降低。例如：火災(zāi)燒毀了人們的住房，導(dǎo)致人們無法繼續(xù)居住。3.損失還導(dǎo)致相應(yīng)支出的增加，例如發(fā)生醫(yī)療費(fèi)用、喪葬費(fèi)用等。但不可能通過風(fēng)險管理使財務(wù)狀況較之前有所改善。

24、助理理財規(guī)劃師有義務(wù)提醒投保人再保險合同訂立是將保險標(biāo)的的重要事實(shí)向保險人進(jìn)

行口頭或書面陳述。目前我國采用( )的方式。

A 詢問回答告知 B 無限告知 C 義務(wù)告知 D 權(quán)利告知

答案：A

解析：考察要點(diǎn)為投保人的告知方式。

從各國保險立法來看，關(guān)于投保人或被保險人的告知方式一般分為以下兩種，即無限告知和詢問回答告知。我國目前正是采用的詢問回答告知方式。

25、客戶對保險“禁止反言”的原則通常很難理解，助理理財規(guī)劃師在解釋這一概念時應(yīng)注

意強(qiáng)調(diào)這一原則在保險實(shí)踐中主要用于約束( )

A 投保人 B 被保險人 C 保險人 D 受益人

答案：C

解析：考察要點(diǎn)為“禁止反言”的原則。在保險實(shí)踐中，禁止反言主要用于約束保險人，是指保險人對某種事實(shí)向投保人(被保險人)所作的錯誤陳述為其合理依賴，以至于如果允許保險人不受該陳述的約束將會損害投保人(被保險人)的權(quán)益時，保險人只能接受其所陳述事實(shí)的約束，失去反悔權(quán)利的情況。

26、助理理財規(guī)劃師在整理與收集客戶信息時可能會接觸到客戶大量的財務(wù)機(jī)密，對此助理

理財規(guī)劃師負(fù)有嚴(yán)格的( )義務(wù)。

A 調(diào)查 B 保密 C 報告 D 確認(rèn)

答案：B

27、王某購買了一輛家用轎車，并投保了一年期的商業(yè)車保(含盜搶險)，半年后王某將該

車轉(zhuǎn)賣給劉某，保險部分未變更，之后劉某的車輛發(fā)生丟失，此時王某當(dāng)時投保的保單還在

有效期內(nèi)，但保險公司根據(jù)保險的( )原則仍不予賠付。

A 最大誠信 B 近因 C 可保利益 D 損失補(bǔ)償

答案：C

解析：財產(chǎn)保險不僅要求投保人在投保時對保險標(biāo)的具有可保利益，而且要求可保利益在保

險有效期內(nèi)始終存在，特別是在發(fā)生保險事故時，被保險人對保險標(biāo)的必須具有可保利益。

本題中，王某將該車轉(zhuǎn)賣給劉某，保險部分未變更，發(fā)生保障范圍內(nèi)的事故時，雖然保單還

在有效期內(nèi)，但此時王某已不對該車輛具有可保利益，所以保險公司不予賠付。

28、損失補(bǔ)償原則集中體現(xiàn)了保險的宗旨。堅持這一原則對于維護(hù)保險雙方的正當(dāng)權(quán)益、防

止被保險人通過保險補(bǔ)償而得到額外利益、避免道德風(fēng)險的發(fā)生具有重要意義。但也有一些

保險產(chǎn)品不適用于該原則，如( )。

A 財產(chǎn)損失保險 B 人生意外傷害保險 C 責(zé)任保險 D 信用保證保險

答案：B

解析：損失補(bǔ)償原則適用于補(bǔ)償性保險，財產(chǎn)損失保險、責(zé)任保險、信用保證保險和一部分

健康保險都屬于補(bǔ)償性保險，但是人壽保險和意外傷害保險不適用該原則。

29、助理理財規(guī)劃師經(jīng)常需要向客戶說明人身保險的特點(diǎn)，其中，某些人身保險產(chǎn)品可以進(jìn)

行保單質(zhì)押貸款是源于人身保險的( )特點(diǎn)。

A 保險標(biāo)的的不可估價性 B 保險金額的定額給付性

C 保險期限的長期性 D 保險的儲蓄性

答案：D

解析：保單質(zhì)押貸款要求質(zhì)押保單在質(zhì)押時須具有現(xiàn)金價值，也就是保險的儲蓄性特點(diǎn)。

30、理財規(guī)劃的各部分是相互聯(lián)系的，其中某些產(chǎn)品的設(shè)計要同時考慮多個規(guī)劃的需要。比

如年金保險產(chǎn)品除了風(fēng)險管理和保險規(guī)劃的重要工具，還是( )規(guī)劃經(jīng)常需要考慮的。

A 現(xiàn)金 B 消費(fèi)支出 C 子女教育 D 退休養(yǎng)老

答案：D

解析：年金保險是指在被保險人生存期間，保險人按照合同約定的金額、方式，在約定的時

間內(nèi)開始有規(guī)則地、定期地向被保險人給付保險金的保險。年金保險多用于養(yǎng)老，所以又稱

養(yǎng)老年金保險。所以還是退休養(yǎng)老規(guī)劃需要考慮的保險產(chǎn)品。

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