2017銀行初級資格《法律法規(guī)》大綱提要第四章
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第四章銀行管理
一、考試大綱
1.4.1銀行風險管理
銀行風險及其種類
銀行全面風險管理
1.4.2銀行資本管理
銀行資本的構成與作用
資本充足率與《巴塞爾新資本協(xié)議》
1.4.3銀行績效管理
銀行財務報表
銀行績效評價
1.4.4銀行金融創(chuàng)新
4.1銀行風險管理
4.1.1銀行風險的種類
1.銀行風險的定義
2.銀行風險的獨特性
3.銀行風險種類
4.信用風險定義、存在范圍、重要性
5.市場風險定義、分類
6.操作風險定義、分類、表現(xiàn)形式及其可轉化性
7.流動性風險定義、分類
8.國家風險定義、分類和特點
9.聲譽風險定義、重要性
10.法律風險定義
11.戰(zhàn)略風險定義及來源
4.1.2銀行風險管理的發(fā)展歷程
1.銀行風險管理的定義及其在銀行管理中的地位
2.銀行風險管理發(fā)展四個階段的名稱、時問、背景和特點
4.1.3銀行全面風險管理
1.銀行全面風險管理體系包括的部分及各部分含義
4.1.4銀行風險管理組織
1.銀行風險管理組織構成
2.股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層和風險管理部門在銀行風險管理中的作用
3.高效的風險管理部門的兩個基本準則
4.風險管理部門和風險管理委員會的關系
5.其他風險控制部門
4.1.5銀行風險管理的流程
1.風險管理流程的四個步驟,以及風險管理部門和風險管理委員會的職責分工
2.風險識別的兩個環(huán)節(jié)
3.風險識別方法
4.風險計量的意義
5.風險監(jiān)測的兩層含義
6.風險控制的定義和目標
4.2銀行資本管理
4.2.1銀行資本的構成與作用
1.三種銀行資本的定義
2.我國商業(yè)銀行的會計資本的界定
3.經(jīng)濟資本的作用
4.三種銀行資本的關系
5.銀行資本的作用
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4.2.2《巴塞爾新資本協(xié)議》與資本充足率
1.巴塞爾委員會的全稱、成立年份、總部、宗旨和地位
2.《巴塞爾資本協(xié)議》的全稱、通過年份和內容
3.《巴塞爾新資本協(xié)議》的全稱、通過年份及新增內容
4.資本充足率的計算公式
5.外部監(jiān)管的要求
6.市場約束要求銀行信息披露的范圍
7.《商業(yè)銀行法》中對銀行資本充足率的要求
8.《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》在資本監(jiān)管方面的改進
4.3銀行績效評價
4.3.1銀行績效評價與銀行經(jīng)營目標
1.銀行績效評價的概念和目的
2.利潤最大化目標與股東價值最大化目標的關系
3.《商業(yè)銀行法》中對銀行“三性”的表述
4.“三性”目標的各自定義
5.效益性對銀行重要性的體現(xiàn)
6.“三性”之間的矛盾與協(xié)調
4.3.2銀行財務報表
1.會計的定義
2.會計要素、靜態(tài)要素、動態(tài)要素
3.會計結果
4.財務會計與管理會計
5.借貸記賬法的原則及登記方法
6.財務報表的定義及包含內容
7.資產(chǎn)負債表的時點性及資產(chǎn)、負債和所有者權益的關系
8.利潤表的動態(tài)性及收入、成本費用和利潤的關系
9.現(xiàn)金流量表的動態(tài)性
10.會計分期、權責發(fā)生制和收付實現(xiàn)制的含義
11.資產(chǎn)、負債和所有者權益的分類
12.資本利潤率(
ROE)和資產(chǎn)利潤率(
ROA)的定義
4.4銀行金融創(chuàng)新
4.4.1銀行金融創(chuàng)新的概念和內容
1.《商業(yè)銀行金融創(chuàng)新指引》中對銀行金融創(chuàng)新的定義
2.銀行金融創(chuàng)新的內容
3.“部門銀行”與“流程銀行”
4.扁平化
5.金融產(chǎn)品創(chuàng)新的地位
4.4.2銀行金融創(chuàng)新的基本原則
1.《商業(yè)銀行金融創(chuàng)新指引》中銀行金融創(chuàng)新的基本原則
4.4.3客戶利益保護
1.客戶利益保護的五個方面要求
2.“買者自負”的含義
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