2014年銀行從業(yè)資格《公司信貸》考點(diǎn):貸款風(fēng)險(xiǎn)分類方法

　　課程推薦：只需三步一次通過 VIP全科保過無限次暢學(xué)

　 　         >>更多課程     >>團(tuán)企培訓(xùn) 個(gè)性化定制方案

　　2014年銀行從業(yè)資格《公司信貸》第十一章考點(diǎn)

　　2014年銀行從業(yè)資格《公司信貸》考點(diǎn):貸款風(fēng)險(xiǎn)分類方法

　　1、銀行對(duì)貸款進(jìn)行分類，通常要經(jīng)過基本信貸分析、還款能力分析、還款可能性分析和確定分類結(jié)果四個(gè)步驟。

　　2、基本信貸分析：

　?、儋J款目的分析：是判斷貸款正常與否的最基本標(biāo)志;在貸款分類中，挪用的貸款至少是關(guān)注類;

　?、谶€款來源分析：還款來源是判斷貸款償還可能性的最明顯標(biāo)志，銀行可以通過財(cái)務(wù)報(bào)表來分析借款人的資金來源和運(yùn)用情況，從而確定償還來源渠道，也可以通過觀測(cè)貸款是否具有以下三個(gè)預(yù)警信號(hào)來判斷還款來源是否存在風(fēng)險(xiǎn)，即貸款用途與借款人原定計(jì)劃不同;與合同上還款來源不一致的償付來源;與借款人主營(yíng)業(yè)務(wù)無關(guān)的貸款目的或償付來源;

　?、圪Y產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期分析：資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是銀行信貸資金由金融資本轉(zhuǎn)化為實(shí)物資本，再由實(shí)物資本轉(zhuǎn)化為金融資本的過程，包括生產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期(借款人用資金購(gòu)買原材料、生產(chǎn)、銷售到收回銷售款的整個(gè)循環(huán)過程)和資本轉(zhuǎn)換周期(借款人用資金進(jìn)行固定資產(chǎn)的購(gòu)置、使用和折舊的循環(huán));

　?、苓€款記錄分析

　　借款人的還款記錄包括兩個(gè)方面的內(nèi)容，一是從貸款檔案中直接反映借款人償還該行貸款的能力，同時(shí)也是判斷借款人還款意愿的重要依據(jù);二是從信貸監(jiān)測(cè)網(wǎng)絡(luò)(電子檔案)中反映借款人償還其他銀行及所有債務(wù)的能力。

　　3、還款能力分析(即償還貸款的可能性分析，最核心內(nèi)容)

　　①銀行所進(jìn)行的財(cái)務(wù)分析必須包括：利用財(cái)務(wù)報(bào)表評(píng)估借款人的經(jīng)營(yíng)活動(dòng);利用財(cái)務(wù)比率分析借款人的償債能力;

　?、诂F(xiàn)金流量是償還貸款的主要還款來源，還款能力的主要標(biāo)志就是借款人的現(xiàn)金流量是否充足。

　　4、還款可能性分析：包括還款能力分析(見3)、擔(dān)保狀況分析和非財(cái)務(wù)因素分析。

　　★在擔(dān)保的問題上，要重點(diǎn)考慮法律方面(即擔(dān)保的有效性)、經(jīng)濟(jì)方面(即擔(dān)保的充分性)兩方面內(nèi)容。

　　2014年銀行從業(yè)資格考試專業(yè)實(shí)務(wù)章節(jié)習(xí)題匯總

　　答疑匯總 歷年真題

　　環(huán)球網(wǎng)校友情提示:如果您在此過程中遇到任何疑問，請(qǐng)登錄環(huán)球網(wǎng)校銀行從資格頻道或論壇，隨時(shí)與廣大考生朋友們一起交流!

　　課程推薦：只需三步一次通過 VIP全科保過無限次暢學(xué)

　 　         >>更多課程     >>團(tuán)企培訓(xùn) 個(gè)性化定制方案

　　2014年銀行從業(yè)資格《公司信貸》第十一章考點(diǎn)

　　5、確定分類結(jié)果

　　★次級(jí)類貸款的缺陷已經(jīng)很明顯，即正常經(jīng)營(yíng)收入不足以償還貸款，需要訴諸抵押和保證，甚至在執(zhí)行了抵押或保證之后，仍有部分損失的可能。

　　★可疑類貸款的特征是肯定要發(fā)生一定的損失，只是因?yàn)榇嬖诮杩钊酥亟M、兼并、合并等待定因素，損失金額還不能確定。在貸款分類時(shí)，要考慮 “有明顯缺陷，且有大部分損失”的關(guān)鍵特征。一是被劃分為可疑類貸款具有次級(jí)類貸款所有的全部缺陷，即使以擔(dān)保作為第二還款來源，貸款本息仍然無法足額償還;二是雖然損失的可能性極大，但因?yàn)榇嬖谝恍┛赡苡欣诨虿焕谫J款歸還的不確定因素，要等到情況更確定時(shí)才能把貸款歸為次級(jí)類或損失類。

　　2014年銀行從業(yè)資格考試專業(yè)實(shí)務(wù)章節(jié)習(xí)題匯總

　　答疑匯總 歷年真題

　　環(huán)球網(wǎng)校友情提示:如果您在此過程中遇到任何疑問，請(qǐng)登錄環(huán)球網(wǎng)校銀行從資格頻道或論壇，隨時(shí)與廣大考生朋友們一起交流!