2023年證券從業(yè)資格考試高頻模擬題答案解析：商業(yè)本票

試題答案在題后，PDF版可以點擊下方資料下載按鈕下載。證券從業(yè)資格考試的備考離不開學習和做題的配合，多關注知識點的同時，也要配合模擬題和真題進行練習鞏固。

1.商業(yè)本票屬于(　　)。

A.商品證券

B.有價證券

C.資本證券

D.貨幣證券

2.證券市場可分為發(fā)行市場和交易市場，這反映 了證券市場的(　　)。

A.交易結構

B.層次結構

C.品種結構

D.主體結構

3.在一般國家。社?；鸱譃閮蓚€層次：其一是 國家以(　　)形式征收的全國性基金;其二是由企業(yè)定期向員工支付并委托基金公司管理的(　　)。

A.社會保障稅：社會保險基金

B.社會保障稅;企業(yè)年金

C.社會保險基金;社會保障基金

D.社會保險基金;企業(yè)年金

4.美國第一家證券交易所是(　　)。

A.費城證券交易所

B.紐約證券交易所

C.美國證券交易所

D.太平洋證券交易所

5.證券持有者對公司的財產有直接支配處理權的證券是(　　)。

A.資本證券

B.債權證券

C.有形證券

D.物權證券

6.下列不屬于記名股票特點的是(　　)。

A.便于掛失

B.股東權利歸屬于記名股東

C.可以一次或分次繳納出資

D.轉讓相對簡單，不受限制

7.關于股票的清算價值，下列說法正確的是(　　)。

A.股票清倉時，股票所能獲得的出售價值

B.股票的清算價值應與賬面價值相等

C.股票的清算價值是公司清算時每一股份所代表的實際價值

D.公司破產清算時，其發(fā)行的股票的交易價值

8.下列不屬于基本分析或基本面分析的是(　　)。

A.國際金融市場發(fā)展狀況

B.宏觀經(jīng)濟和證券市場運行狀況

C.行業(yè)前景

D.公司經(jīng)營狀況

9.股權登記日期之后認購的普通股票可以稱為(　　) 。

A.附權股

B.含權股

C.除權股

D.復權股

10.有權與普通股東一起參與本期剩余盈利分配 的優(yōu)先股票是(　　)。

A.可轉換優(yōu)先股票

B.不可轉換優(yōu)先股票

C.參與優(yōu)先股票

D.非參與優(yōu)先股票

11.龍債券利率的確定基準是(　　)。

A.香港銀行同業(yè)拆放利率

B.倫敦銀行同業(yè)拆放利率

C.新加坡銀行同業(yè)拆放利率

D.美國聯(lián)邦基金利率

12.關于債券，下列敘述錯誤的是(　　)。

A.債券票面利率與期限成正比，所以不可能存在短期債券票面利率高而長期債券票面利率低的現(xiàn)象

B.債券和股票都屬于有價證券

C.從功能上看，政府債券最初僅是政府彌補赤字的手段，但在現(xiàn)代商品經(jīng)濟條件下，政府債券已成為政府籌集資金、擴大公共開支的重要手段

D.憑證式國債和儲蓄國債(電子式)都在商業(yè)銀行柜臺發(fā)行，不能上市流通

13.當未來市場利率趨于下降時，應選擇發(fā)行(　　) 。

A.短期債券

B.中期債券

C.長期債券

D.中長期債券

14.按照(　　)分類，國債可以分為實物國債和貨幣國債。

A.償還期限

B.資金用途

C.流通與否

D.發(fā)行本位

15.下列各項不屬于流通國債特點的是(　　)。

A.可自由轉讓

B.通常不記名

C.可自由認購

D.無面值

16.兼有債權和股權雙重性質的公司債券是(　　)。

A.優(yōu)先股

B.可轉換公司債券

C.收益公司債券

D.信用公司債券

17.2008年年初，保監(jiān)會批準中國人保集團發(fā)行100年期債券，募集規(guī)模不超過l00億元，該類債券定向募集的、本金和利息的清償順序列于保單責任和其他負債之后、先于保險公司股權資本。通過上述描述，此類保險公司債務屬于(　　)。

A.保險公司短期融資券

B.保險公司債

C.保險公司票據(jù)

D.保險公司次級定期債務

18.外國居民在中國發(fā)行的人民幣債券為(　　)。

A.揚基債券

B.武士債券

C.熊貓債券

D.歐洲債券

19.外國債券的發(fā)行一般由(　　)的金融機構、證券公司承銷。

A.投資者所在國

B.發(fā)行人所在國

C.發(fā)行地所在國

D.第三國

20.證券投資基金在美國被稱為(　　)。

A.單位信托基金

B.證券投資信托基金

C.共同基金

D.信托基金

參考答案與解析

1.【答案】D【解析】貨幣證券主要包括兩大類，分別為：①商業(yè)證券，主要是商業(yè)匯票和商業(yè)本票;②銀行證券，主要是銀行匯票、銀行本票和支票。

2.【答案】B

【解析】按證券市場的交易場所結構，證券市場可分為有形市場和無形市場;按品種結構，證券市場可分為股票市場、債券市場、基金市場和衍生品市場等。

3.【答案】B

【解析】在一般國家，社?；鸱譃橐陨鐣Ｕ隙惖刃问秸魇盏娜珖曰鸷陀善髽I(yè)定期向員工支付并委托基金公司管理的企業(yè)年金。由于資金來源不一樣、最終用途也不一樣，這兩種形式的社?；鸸芾矸绞酵耆煌?/p>

4.【答案】A

【解析】費城證券交易所(PHSE)創(chuàng)立于1790年，是美國最早創(chuàng)立的證券交易所。紐約證券交易所(NYSE)創(chuàng)立于1792年;美國證券交易所(AMEX)創(chuàng)立于1849年;太平洋證券交易所(PAsE)于1882年在舊金山創(chuàng)立。

5.【答案】D

【解析】物權證券是指證券持有者對公司的財產有直接支配處理權的證券;債權證券是指證券持有者為公司債權人的證券。

6.【答案】D

【解析】記名股票的特點有： (1)股東權利歸屬于記名股東; (2)可以一次或分次繳納出資; (3)轉讓相對復雜或受限制; (4)便于掛失，相對安全。

7.【答案】C

【解析】股票的清算價值是公司清算時每一股份所代表的實際價值。從理論上講，股票的清算價值應與賬面價值一致，實際上并非如此。只有當清算時的資產實際出售額與財務報表上反映的賬面價值一致時，每一股的清算價值才會和賬面價值一致。但在公司清算時，其

資產往往需要打折出售，清算價值往往小于賬面價值。

8.【答案】A

【解析】在證券分析中，通常把對“宏觀經(jīng)濟和證券市場運行狀況、行業(yè)前景以及公司經(jīng)營狀況”的分析稱為基本分析或基本面分析。

9.【答案】C

【解析】普通股票股東是否具有優(yōu)先認股權，取決于認購時間與股權登記日的關系。在股權登記目前認購普通股票的，該股東享有優(yōu)先認股權;在此日期后認購普通股票的，該股東不享有優(yōu)先認股權。前者可稱為附權股或含權股，后者可稱為除權股。

10.【答案】C

【解析】參與優(yōu)先股票是指優(yōu)先股票股東除了按規(guī)定分得本期固定股息外，還有權與普通股股東一起參與本期剩余盈利分配的優(yōu)先股票。

11.【答案】B

【解析】龍債券是指除日本以外的亞洲地區(qū)發(fā)行的一種以非亞洲國家的貨幣標明面值的債券。一般是一次到期還本、每年付息一次的長期固定利率債券：或者是以美元計價，以倫敦銀行同業(yè)拆放利率為基準，每一季或每半年重新定一次的浮動利率債券。

12.【答案】A

【解析】通常情況下，期限較長的債券，流動性差，風險相對較大，票面利率應該定得高一些;期限較短的債券，流動性強，風險相對較小，票面利率可以定得低一些。不過，債券票面利率與期限的關系較復雜，加上其他因素的影響，有時也能見到短期債券票面利率高而長期債券票面利率低的現(xiàn)象。

13.【答案】A

【解析】一般來說，當未來市場利率趨于下降時，應選擇發(fā)行期限較短的債券，這樣可以避免市場利率下跌后仍支付較高的利息;而當未來市場利率趨于上升時，應選擇發(fā)行期限較長的債券.這樣能在市場利率趨高的情況下保持較低的利息負擔。

14.【答案】D

【解析】國債的分類具體為：①按償還期限分類，國債可分為短期國債、中期國債和長期國債;③按資金用途分類，國債可分為赤字國債、建設國債、戰(zhàn)每國債和特種國債;③按流通與否分類，國債可分為涌通國債和非流通國債;④按發(fā)行本位分類，國債可分為實物國債和貨幣國債。

15.【答案】D

【解析】流通國債是指可以在流通市場上交易的國債，其特征是投資者可以自由認購、自由轉讓，通常不記名，轉讓價格取決于對該國債的供給與需求。

16.【答案】B

【解析】可轉換公司債券是指發(fā)行人依照法定程序發(fā)行，在一定期限內依據(jù)約定的條件可以轉換成股份的公司債券，兼有債權投資和股權投資的雙重優(yōu)勢。

17.【答案】D

【解析】保險公司次級定期債務是指保險公司經(jīng)批準定向募集的、期限在5年以上(含5年)、本金和利息的清償順序列在保單責任和其他負債之后、先于保險公司股權資本的保險公司債務。保險公司次級債務的償還只有在確保償還次級債務本息后償付能力充足率不低于100%的前提下，募集人才能償付本息;并且，募集人在無法按時支付利息或償還本金時，債權人無權向法院申請對募集人實施破產清償。

18.【答案】C

【解析】揚基債券是外國居民在美國發(fā)行的美元債券，它是由非美國發(fā)行人在美國債券市場發(fā)行的吸收美元資金的債券;在日本發(fā)行的外國債券稱為武士債券，它是由非日本發(fā)行人在日本債券市場發(fā)行的以日元為面值的債券;歐洲債券是指借款人在本國境外市場發(fā)行的、不以發(fā)行市場所在國貨幣為面值的國際債券。

19.【答案】C

【解析】外國債券一般由發(fā)行地所在國的證券公司、金融機構承銷，而歐洲債券則由～家或幾家大銀行牽頭，組成十幾家或幾十家國際性銀行在一個國家或幾個國家同時承銷。

20.【答案1 C

【解析】作為一種大眾化的信托投資工具，各國對證券投資基金的稱謂不盡相同，如美國稱“共同基金”，英國和我國香港地區(qū)稱“單位信托基金”，日本和我國臺灣地區(qū)則稱“證券投資信托基金”等。

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