2013證券從業(yè)《證券發(fā)行與承銷》押題測試卷五(多選)

　　二、多項選擇題(本類題共40小題，每小題l分，共40分。每小題備選答案中，有兩個或兩個以上符合題意的正確答案。多選、少選、錯選、不選均不得分)

　　1.2003年12月15日，中國證監(jiān)會發(fā)布了《證券公司內(nèi)部控制指引》，要求證券公司應(yīng)重點防范的風險包括(　　)。

　　A.法律風險

　　B.財務(wù)風險

　　C.道德風險

　　D.職業(yè)風險

　　2.保薦制度主要包括(　　)。

　　A.建立獨立董事制度

　　B.明確保薦期限

　　C.確立保薦責任

　　D.建立保薦機構(gòu)和保薦代表人的注冊登記管理制度

　　3.從債務(wù)性業(yè)務(wù)方面來看，根據(jù)債券性質(zhì)可以將其劃分為(　　)等。

　　A.可轉(zhuǎn)債

　　B.國債

　　C.企業(yè)債

　　D.金融債

　　4.有下列情形之一的證券公司不得申請注冊登記為保薦機構(gòu)(　　)。

　　A.凈資本為人民幣4000萬元

　　B.公司治理結(jié)構(gòu)存在重大缺陷，風險控制制度不健全或者未有效執(zhí)行

　　C.最近3年內(nèi)未因重大違法違規(guī)行為受到行政處罰

　　D.從業(yè)人員中符合保薦代表人資格條件的有4人

　　5.發(fā)起人不得以(　　)等作價出資。

　　A.勞務(wù)

　　B.信用

　　C.商譽

　　D.非貨幣財產(chǎn)

　　解讀

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　　6.董事會對股東大會負責，其職權(quán)包括(　　)，

　　A.決定公司的經(jīng)營計劃和投資方案

　　B.制訂公司年度財務(wù)預(yù)算方案、決算方案

　　C.負責召集股東大會，并向股東大會報告工作

　　D.制定公司的具體規(guī)章

　　7.股東的權(quán)利包括(　　)。

　　A.對公司的經(jīng)營進行監(jiān)督，提出建議或者質(zhì)詢

　　B.依照其所持有的股份份額獲得股利和其他形式的利益分配

　　C.查閱公司章程、股東名冊、公司債券存根、股東大會會議記錄、董事會會議決議、監(jiān)事會會議決議、財務(wù)會計報告

　　D.依法請求、召集、主持、參加或者委派股東代理人參加股東大會。

　　8.公司清算時，公司財產(chǎn)在分別支付(　　)后的剩余財產(chǎn)，按照股東持有的股份比例分配。

　　A.繳納所欠稅款

　　B.清償公司債務(wù)

　　C.清算費用和職工的工資

　　D.社會保險費用和法定補償金

　　9.資產(chǎn)評估的基本方法有(　　)。

　　A.收益現(xiàn)值法

　　B.現(xiàn)行市價法

　　C.清算價格法

　　D.重置成本法

　　10.我國《公司法》關(guān)于發(fā)起人資格的規(guī)定，包括(　　)。

　　A.發(fā)起人可以是法人

　　B.發(fā)起人不可以是自然人

　　C.須有過半數(shù)的發(fā)起人在中國有住所

　　D.須符合《中華人民共和國民法通則》中關(guān)于民事主體及民事行為能力的規(guī)定

　　解讀

　　11.屬于股權(quán)融資的是(　　)。

　　A.配股

　　B.增發(fā)新股

　　C.股權(quán)分配中送紅股

　　D.發(fā)行債券

　　12.關(guān)于凈經(jīng)營收入理論正確的是(　　)。

　　A.該理論假定，不管企業(yè)財務(wù)杠桿多大，債務(wù)融資成本和企業(yè)融資總成本是不變的

　　B.該理論假定，當企業(yè)增加債務(wù)融資時，股票融資的成本不變

　　C.該理論認為，企業(yè)可以通過增加成本較低的負債融資而抵消成本較高的股權(quán)融資的影響

　　D.該理論認為負債比例的高低都不會影響融資總成本

　　13.首次公開發(fā)行人募集資金的運用(　　)。

　　A.原則上應(yīng)當用于主營業(yè)務(wù)

　　B.發(fā)行人應(yīng)當建立募集資金專項存儲制度，募集資金應(yīng)當存放于董事會決定的專項賬戶

　　C.投資項目應(yīng)當符合國家產(chǎn)業(yè)政策、投資管理、環(huán)境保護、土地管理及其他法律法規(guī)的規(guī)定

　　D.投資項目實施后，不會產(chǎn)生同業(yè)競爭或?qū)Πl(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營獨立性產(chǎn)生不利影響

　　14.發(fā)審委委員有下列(　　)情形之一的，中國證監(jiān)會應(yīng)當予以解聘。

　　A.本人提出辭職申請的

　　B.2次以上無故不出席發(fā)審委會議的

　　C.未按照中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定勤勉盡責的

　　D.違反法律、行政法規(guī)、規(guī)章和發(fā)行審核工作紀律的

　　15.首次公開發(fā)行股票，發(fā)行人不得有下列影響持續(xù)盈利能力的情形(　　)。

　　A.發(fā)行人的行業(yè)地位或發(fā)行人所處行業(yè)的經(jīng)營環(huán)境已經(jīng)或者將發(fā)生重大變化，并對發(fā)行人的持續(xù)盈利能力構(gòu)成重大不利影響

　　B.發(fā)行人最近l個會計年度的營業(yè)收入或凈利潤對關(guān)聯(lián)方或者存在重大不確定性的客戶存在重大依賴

　　C.發(fā)行人最近l個會計年度的凈利潤主要來自合并財務(wù)報表范圍以外的投資收益

　　D.發(fā)行人在用的商標、專利、專有技術(shù)以及特許經(jīng)營權(quán)等重要資產(chǎn)或技術(shù)的取得或者使用存在重大不利變化的風險

　　解讀

　　16.詢價對象應(yīng)當符合的條件有(　　)。

　　A.依法可以進行股票投資

　　B.具有健全的內(nèi)部風險評估和控制系統(tǒng)并能夠有效執(zhí)行，風險控制指標符合有關(guān)規(guī)定

　　C.信用記錄良好，具有獨立從事證券投資所必需的機構(gòu)和人員

　　D.依法設(shè)立，最近l2個月未因重大違法違規(guī)行為被相關(guān)監(jiān)管部門給予行政處罰、采取監(jiān)管措施或者受到刑事處罰

　　17.根據(jù)《證券法》及交易所上市規(guī)則的規(guī)定，股份有限公司申請其股票上市必須符合的條件有(　　)。

　　A.股票經(jīng)中國證監(jiān)會核準已公開發(fā)行

　　B.公司股本總額不少于人民幣3000萬元

　　C.公開發(fā)行的股份達到公司股份總數(shù)的25%以上;公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發(fā)行股份的比例為l0%以上

　　D.公司最近3年無重大違法行為，財務(wù)會計報告無虛假記載

　　18.發(fā)行人及其主承銷商在推介過程中不得(　　)。

　　A.干擾詢價對象正常報價和申購

　　B.披露招股意向書等公開信息以外的發(fā)行人其他信息

　　C.推介資料有虛假記載、誤導性陳述

　　D.推介資料有重大遺漏

　　19.發(fā)行人應(yīng)披露(　　)作出的重要承諾及其履行情況。

　　A.持有10%以上股份的主要股東

　　B.作為股東的董事

　　C.作為股東的監(jiān)事

　　D.作為股東的高級管理人員

　　20.創(chuàng)業(yè)板市場在制度與規(guī)則方面與主板市場存在一定差異，包括(　　)。

　　A.退市制度設(shè)計

　　B.上市條件

　　C.信息披露

　　D.ABC都對

　　解讀

　　21.發(fā)行人目前存在重大(　　)的，應(yīng)說明對發(fā)行人財務(wù)狀況、盈利能力及持續(xù)經(jīng)營的影響。

　　A.擔保

　　B.訴訟

　　C.或有事項

　　D.期后事項

　　22.向原股東配售股份應(yīng)當符合(　　)。

　　A.擬配售股份數(shù)量不超過本次配售股份前股本總額的30%

　　B.控股股東應(yīng)當在股東大會召開前公開承諾認配股份的數(shù)量

　　C.采用《證券法》規(guī)定的代銷方式發(fā)行

　　D.擬配售股份數(shù)量不少于本次配售股份前股本總額的20%

　　23.公開募集證券說明書所引用的(　　)，應(yīng)當由有資格的證券服務(wù)機構(gòu)出具，并由至少2名有從業(yè)資格的人員簽署。

　　A.資產(chǎn)評估報告

　　B.盈利預(yù)測審核報告

　　C.審計報告

　　D.資信評級報告

　　24.除金融類企業(yè)外，向不特定對象公開募集股份，募集資金使用項目不得用于(　　)等財務(wù)性投資的情形。

　　A.持有金額較大的交易性金融資產(chǎn)

　　B.持有可供出售的金融資產(chǎn)

　　C.借予他人

　　D.委托理財

　　25.影響可轉(zhuǎn)換公司債券價值的因素中，回售條款通常情況下，(　　)，回售的期權(quán)價值就越大。

　　A.回售價格越高

　　B.回售期限越短

　　C.回售期限越長

　　D.轉(zhuǎn)換比率越高

　　解讀

　　26.關(guān)于發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的擔保要求，下列說法正確的是(　　)。

　　A.公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，應(yīng)當提供擔保，但最近1期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于人民幣l0億元的公司除外

　　B.提供擔保的，應(yīng)當為全額擔保，擔保范圍包括債券的本金及利息、違約金、損害賠償金和實現(xiàn)債權(quán)的費用

　　C.以保證方式提供擔保的，應(yīng)當為連帶責任擔保，且保證人最近l期經(jīng)審計的凈資產(chǎn)額應(yīng)不低于其累計對外擔保的金額

　　D.發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券，可以不提供擔保

　　27.贖回公告應(yīng)當載明(　　)等內(nèi)容。

　　A.贖回的程序

　　B.贖回價格

　　C.付款方法

　　D.贖回時間

　　28.關(guān)于可轉(zhuǎn)換公司債券的上市，正確的是(　　)。

　　A.可轉(zhuǎn)換公司債券在發(fā)行人股票上市的證券交易所上市

　　B.證券交易所應(yīng)當與發(fā)行人訂立上市協(xié)議，并報中國證監(jiān)會備案

　　C.分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券中的公司債券和認股權(quán)分別符合證券交易所上市條件的，應(yīng)當分別上市交易

　　D.可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行人在發(fā)行結(jié)束后，可向證券交易所申請將可轉(zhuǎn)換公司債券上市

　　29.定向發(fā)行的債券只能向合格投資者發(fā)行，合格投資者是指(　　)。

　　A.依法設(shè)立的法人或投資組織

　　B.按照規(guī)定和章程可從事債券投資

　　C.自行判斷具備投資債券的獨立分析能力和風險承受能力

　　D.注冊資本在3000萬元以上或者經(jīng)審計的凈資產(chǎn)在2000萬元以上

　　30.有下列情形之一的，受托機構(gòu)職責終止(　　)。

　　A.受托機構(gòu)辭任

　　B.被資產(chǎn)支持證券持有人大會解任

　　C.被依法取消受托機構(gòu)資格

　　D.依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)

　　解讀

　　31.公司債券上市交易后，發(fā)行人有下列(　　)情形之一的，證券交易所對該債券停牌。

　　A.未按照債券募集辦法履行義務(wù)

　　B.發(fā)行公司債券所募集的資金不按照核準的用途使用

　　C.公司情況發(fā)生重大變化，不符合債券上市條件

　　D.公司最近2年連續(xù)虧損

　　32.外資股國際推介與詢價包括(　　)。

　　A.路演推介

　　B.簿記競價

　　C.簿記定價

　　D.預(yù)路演

　　33.內(nèi)地企業(yè)在中國香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市，股東人數(shù)方面的要求是(　　)。

　　A.如發(fā)行人具備24個月活躍業(yè)務(wù)記錄，至少有l(wèi)00名股東

　　B.如發(fā)行人具備24個月活躍業(yè)務(wù)記錄，至少有200名股東

　　C.如發(fā)行人具備12個月活躍業(yè)務(wù)記錄，’至少有100名股東

　　D.如發(fā)行人具備12個月活躍業(yè)務(wù)記錄，至少有300名股東

　　34.H股發(fā)行的核準程序包括(　　)。

　　A.聘請中介機構(gòu)

　　B.向中國香港聯(lián)交所提出申請

　　C.由中國證監(jiān)會就有關(guān)申請是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策、利用外資政策以及有關(guān)固定資產(chǎn)投資立項規(guī)定會商國家發(fā)改委等有關(guān)部門

　　D.取得地方政府或國務(wù)院有關(guān)主管部門的同意和推薦，向中國證監(jiān)會提出申請

　　35.境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)到境外上市，其董事會應(yīng)當作出決議并提請股東大會批準的事項有(　　)。

　　A.境外上市方案

　　B.持續(xù)盈利能力的說明與前景

　　C.境外上市是否符合中國證監(jiān)會的規(guī)定

　　D.上市公司維持獨立上市地位承諾

　　解讀

　　36.按行業(yè)關(guān)聯(lián)性劃分，并購可以分為(　　)。

　　A.縱向并購

　　B.協(xié)議收購

　　C.橫向并購

　　D.混合并購

　　37.在收購過程中，收購公司主要面臨的風險有(　　)。

　　A.市場風險

　　B.法律風險

　　C.整合風險

　　D.融資風險

　　38.證券公司從事上市公司并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)，要求具備的資格條件包括(　　)。

　　A.建立健全盡職調(diào)查制度，具備良好的項目風險評估和內(nèi)核機制

　　B.具有健全且運行良好的內(nèi)部控制機制和管理制度，嚴格執(zhí)行風險控制和內(nèi)部隔離制度

　　C.財務(wù)顧問主辦人不少于3人

　　D.公司控股股東、實際控制人信譽良好且最近2年無重大違法違規(guī)記錄

　　39.除以下(　　)情形外，外國投資者不得進行證券買賣(B股除外)。

　　A.投資者在上市公司股權(quán)分置改革前持有的非流通股份，在股權(quán)分置改革完成且限售期滿后可以出售

　　B.投資者根據(jù)《證券法》相關(guān)規(guī)定須以要約方式進行收購的，在要約期間可以收購上市公司A股股東出售的股份

　　C.投資者進行戰(zhàn)略投資所持上市公司A股股份，在其承諾的持股期限屆滿后可以出售

　　D.投資者在上市公司首次公開發(fā)行前持有的股份，在限售期滿后可以出售

　　40.外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)應(yīng)符合的基本要求包括(　　)。

　　A.不得導致國有資產(chǎn)流失

　　B.不得造成過度集中、排除或限制競爭

　　C.應(yīng)符合中國法律、行政法規(guī)和規(guī)章對涉及的產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保等方面的政策要求

　　D.遵循公平合理、等價有償、誠實信用的原則

　　解讀