銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》考點(diǎn)串講:第九章

　　第九章 貸款審批和發(fā)放管理

　　第一節(jié) 貸款報(bào)審資料

　　(一) 短期貸款報(bào)審資料

　　1.短期貸款報(bào)審材料的內(nèi)容

　　(1)借款申請(qǐng)文件

　　(2)借款人資信審查文件

　　(3)貸款擔(dān)保文件

　　(4)借款用途證明文件

　　(5)貸款審批人及貸款審查部門要求提供的其他材料

　　2.短期貸款報(bào)審材料中應(yīng)注意的一些問題

　　(1)臨時(shí)性貸款

　　(2)周轉(zhuǎn)性貸款

　　周轉(zhuǎn)性貸款是銀行對(duì)企業(yè)在正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中經(jīng)常性占用的合理流動(dòng)資金需要所發(fā)放的貸款。

　　(3)出口打包貸款

　　出口打包貸款是出口商當(dāng)?shù)氐你y行憑進(jìn)口商所在地銀行開立的信用證及該信用證項(xiàng)下的出口商品為抵押向出口商提供的短期貸款。

　　(4)票據(jù)貼現(xiàn)

　　(二) 中長(zhǎng)期貸款報(bào)審資料

　　1.中長(zhǎng)期貸款報(bào)審材料的內(nèi)容

　　(1)借款申請(qǐng)文件

　　(2)借款人資信審查文件

　　(3)項(xiàng)目立項(xiàng)文件

　　(4)項(xiàng)目配套文件

　　(5)貸款擔(dān)保文件

　　(6)開戶及保險(xiǎn)

　　(7)其他有關(guān)商務(wù)合同

　　2.中長(zhǎng)期貸款報(bào)審材料中應(yīng)注意的一些問題

　　(1)對(duì)外勞務(wù)承包工程貸款

　　對(duì)外勞務(wù)承包工程貸款的貸款期限根據(jù)項(xiàng)目工期的長(zhǎng)短確定，可以是短期貸款，也可以是一年以上的中期貸款。承包工程貸款的報(bào)審材料除了常規(guī)的送審材料外，還應(yīng)包括：借款人具備開展對(duì)外承包工程資格的證明文件;項(xiàng)目的批準(zhǔn)文件及可行性研究報(bào)告;對(duì)外簽訂的承包工程合同或項(xiàng)目中標(biāo)通知書。此外，還需要提供以下材料：

　?、僮曰I及其他配套資金落實(shí)情況的證明文件。

　?、诔邪こ添?xiàng)目情況。

　?、鄢邪こ趟趪?guó)概況。

　?、車?guó)外業(yè)主概況。

　　⑤風(fēng)險(xiǎn)分析。

　   考試合格后取得銀行從業(yè)資格證書的程序   

       銀行從業(yè)資格考試你準(zhǔn)備好了嗎?

     (2)房地產(chǎn)開發(fā)貸款

　　房地產(chǎn)開發(fā)貸款的報(bào)審材料除了常規(guī)的送審材料外，還需包括：

　?、夙?xiàng)目規(guī)劃投資許可、建設(shè)許可證、開工許可證、完成各項(xiàng)立項(xiàng)手續(xù)的證明文件且全部立項(xiàng)文件完整、真實(shí)、有效;

　?、谝呀?jīng)取得貸款項(xiàng)目的土地使用權(quán)證，且土地使用權(quán)終止時(shí)間不早于貸款終止時(shí)間;

　?、厶峁┫鄳?yīng)的貸款項(xiàng)目開發(fā)方案或可行性報(bào)告;

　　④貸款項(xiàng)目的申報(bào)用途與其功能相符，并能有效地滿足當(dāng)?shù)胤康禺a(chǎn)市場(chǎng)的需求;

　?、菥哂幸欢ǖ淖杂匈Y金，一般應(yīng)占項(xiàng)目預(yù)算投資的30%以上，并能夠在使用貸款之前投入項(xiàng)目建設(shè)。

　　(3)出口賣方信貸

　　出口賣方信貸報(bào)審材料除了常規(guī)的送審材料外，還需包括：

　?、俪隹谠S可證或其他證明文件;

　?、诮杩钊司哂袡C(jī)電產(chǎn)品出口經(jīng)營(yíng)權(quán)的證明文件;

　　③出口企業(yè)與進(jìn)口商簽訂的貿(mào)易合同;

　?、艹隹诤贤?或草本)和進(jìn)口方銀行保函/信用證的審查文件;

　　⑤信用證、保函項(xiàng)下的權(quán)益是否已轉(zhuǎn)讓給銀行或借款人是否承諾在信用證、保函項(xiàng)下獲得的全部收益優(yōu)先還貸;

　　⑥國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司是否承諾辦理出口信用險(xiǎn);借款人是否同意出口信用險(xiǎn)項(xiàng)下全部賠付款優(yōu)先用于還貸;

　?、呓杩钇髽I(yè)與供貨部門簽訂的購(gòu)銷合同審查情況;

　　⑧進(jìn)口國(guó)、進(jìn)口商及進(jìn)口方銀行概況。

　　(4)進(jìn)口買方信貸與混合貸款

　　進(jìn)口買方信貸與混合貸款的報(bào)審材料除了常規(guī)的送審材料外，還需補(bǔ)充：

　?、俪隹诜姐y行與進(jìn)口商或進(jìn)口商的銀行簽訂的信貸協(xié)議;

　?、谏虅?wù)合同。

　　(5)福費(fèi)廷

　　使用福費(fèi)廷一般應(yīng)補(bǔ)充如下報(bào)審資料：

　?、俪隹谏膛c進(jìn)口商簽訂貿(mào)易合同時(shí)，應(yīng)事先征得銀行同意，出口商與出口方銀行(承購(gòu)銀行)簽訂包買票據(jù)協(xié)定，報(bào)審材料應(yīng)附此協(xié)定;

　?、谔峁┙?jīng)承購(gòu)銀行認(rèn)可的進(jìn)口商承兌的遠(yuǎn)期匯票或遠(yuǎn)期本票;

　?、厶峁┙?jīng)承購(gòu)銀行認(rèn)可的擔(dān)保銀行的保函。就一般而言，進(jìn)口方銀行應(yīng)為遠(yuǎn)期匯票或遠(yuǎn)期本票提供擔(dān)保，擔(dān)保方式有保付和保函兩種方式。

　　(6)銀團(tuán)貸款

　　銀團(tuán)貸款的報(bào)審材料除了常規(guī)的送審材料外，還需說明：

　?、巽y團(tuán)的組成方式;

　?、跔款^行的管理情況;

　　③借款人向牽頭行出具的委托書及內(nèi)容;

　?、苜J款條件，包括貸款的貨幣選擇、貸款的利率和費(fèi)用、貸款的期限與償還方式等;

　　⑤貸款協(xié)議草本等貸款文件。

　　(7)項(xiàng)目融資

　　項(xiàng)目融資是銀行對(duì)大型、特大型工程項(xiàng)目建設(shè)發(fā)放的貸款。該類貸款中，銀行直接對(duì)項(xiàng)目公司提供貸款，項(xiàng)目公司對(duì)償還貸款承擔(dān)直接責(zé)任，項(xiàng)目發(fā)起人的責(zé)任只限于其投入項(xiàng)目公司的股本及其承擔(dān)的擔(dān)保義務(wù)。項(xiàng)目融資的報(bào)審材料中，應(yīng)注重以下內(nèi)容：

　?、夙?xiàng)目建設(shè)成敗與經(jīng)營(yíng)效益分析，且應(yīng)有項(xiàng)目完工和經(jīng)營(yíng)收益穩(wěn)定性的擔(dān)保文件。

　　②應(yīng)對(duì)項(xiàng)目產(chǎn)品的買主或項(xiàng)目設(shè)施用戶的資信狀況充分了解。

　　③項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)分析。

　　④風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避措施。

　　⑤控制項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支。

      第二節(jié) 貸款審查及審批

　　(一) 貸款審查

　　l.貸款的直接用途

　　2.借款人的借款資格條件

　　3.借款人的信用承受能力

　　4.借款人的發(fā)展前景、主要產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、新產(chǎn)品開發(fā)能力、主要領(lǐng)導(dǎo)人的工作能力及組織管理能力

　　5.借款人償還貸款的資金來源及償債能力

　　6.貸款保證人的情況

　　7.審查貸款抵(質(zhì))押物的情況

　　8.根據(jù)貸款方式、借款人信用等級(jí)、借款人的風(fēng)險(xiǎn)限額等確定是否可以貸款，以及貸款結(jié)構(gòu)和附加條件等

　　(二) 貸款審批

　　貸款銀行在對(duì)申請(qǐng)企業(yè)進(jìn)行貸款審查后，應(yīng)對(duì)審查合格的信貸項(xiàng)目提交審批人員審批。

　　審批人員根據(jù)該筆信貸業(yè)務(wù)預(yù)計(jì)給銀行帶來的效益和風(fēng)險(xiǎn)決定是否批準(zhǔn)該筆信貸業(yè)務(wù)。審批結(jié)論為不同意的，將通知有關(guān)人員。如有權(quán)要求和申請(qǐng)復(fù)議人員認(rèn)為確有必要進(jìn)行復(fù)議的，可按有關(guān)規(guī)定由合規(guī)性審查人員受理復(fù)議申請(qǐng)或要求，并進(jìn)行合規(guī)性審查并提交審批人員進(jìn)行復(fù)議。審批權(quán)限內(nèi)審批結(jié)論為同意的，將審批結(jié)論及時(shí)通知有關(guān)人員。審批結(jié)論為續(xù)議的，通知有關(guān)人員辦理續(xù)議事項(xiàng)。審批結(jié)論為同意的但超過審批權(quán)限的，應(yīng)組織并提交有關(guān)申報(bào)材料報(bào)上級(jí)行審批。

　　第三節(jié) 貸款發(fā)放管理

　　(三) 貸款的發(fā)放

　　l.貸款發(fā)放管理的重要性

　　在滿足借款合同用款前提條件的情況下，無正當(dāng)理由或借款人沒有違約，銀行必須按借款合同的約定按時(shí)發(fā)放貸款，這種做法主要基于以下三種原因：

　　首先，借款合同一旦簽訂生效，即成為民事法律事實(shí)，借貸雙方之間的權(quán)利與義務(wù)關(guān)系即被確立，銀行不按借款合同的約定履行義務(wù)，發(fā)放貸款，就構(gòu)成借款合同項(xiàng)下的違約行為。

　　其次，影響借款人的利益。

　　最后，影響貸款的正常收回。

　　2.貸款發(fā)放的條件

　　(1)先決條件

　　首次放款的先決條件文件包括以下幾類：

　　其中，貸款類文件包括：

　?、俳栀J雙方已正式簽署的借款合同;

　　②銀行之間已正式簽署的貸款協(xié)議(多用于銀團(tuán)貸款)。

　　公司類文件包括：

　?、佻F(xiàn)時(shí)有效的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照、批準(zhǔn)證書、成立批復(fù);

　?、诠菊鲁?

　?、廴w董事的名單及全體董事的簽字樣本;

　?、芫屯夂炇鸩⒙男邢嚓P(guān)協(xié)議而出具的董事會(huì)決議(包括保證人);

　?、菥褪跈?quán)有關(guān)人士簽署相關(guān)協(xié)議而出具的授權(quán)委托書以及有關(guān)人士的簽字樣本(包括保證人);

　?、奁渌匾募恼鎸?shí)副本或復(fù)印件。

      與項(xiàng)目有關(guān)的協(xié)議包括：

　　①已正式簽署的合營(yíng)合同;

　?、谝颜胶炇鸬慕ㄔO(shè)合同或建造合同;

　?、垡颜胶炇鸬募夹g(shù)許可合同;

　?、芤颜胶炇鸬纳虡?biāo)和商業(yè)名稱許可合同;

　?、菀颜胶炇鸬呐嘤?xùn)和實(shí)施支持合同;

　?、抟颜胶炇鸬耐恋厥褂脵?quán)出讓合同;

　?、咂渌匾募贤?。

　　擔(dān)保類文件包括：

　?、僖颜胶炇鸬牡?質(zhì))押協(xié)議;

　?、谝颜胶炇鸬谋ＷC協(xié)議;

　　③保險(xiǎn)權(quán)益轉(zhuǎn)讓相關(guān)協(xié)議或文件;

　?、芷渌匾晕募?。

　　與登記、批準(zhǔn)、備案、印花稅有關(guān)的文件包括：

　?、俳杩钊怂鶎賴?guó)家主管部門就擔(dān)保文件出具的同意借款人提供該擔(dān)保的文件;

　　②海關(guān)部門就同意抵押協(xié)議項(xiàng)下進(jìn)口設(shè)備抵押出具的批復(fù)文件;

　?、鄯康禺a(chǎn)登記部門就抵押協(xié)議項(xiàng)下房地產(chǎn)抵押頒發(fā)的“房地產(chǎn)權(quán)利及其他權(quán)利證明”;

　　④工商行政管理局就抵押協(xié)議項(xiàng)下機(jī)器設(shè)備抵押頒發(fā)的“企業(yè)動(dòng)產(chǎn)抵押物登記證”;

　?、蒈囕v管理所就抵押協(xié)議項(xiàng)下車輛抵押頒發(fā)的車輛抵押登記證明文件;

　　⑥已繳納印花稅的繳付憑證;

　?、哔J款備案證明。

　　其他類文件包括：

　?、僬鞴懿块T出具的同意項(xiàng)目開工批復(fù);

　?、陧?xiàng)目土地使用、規(guī)劃、工程設(shè)

　?、阢y行受理借款人提款申請(qǐng)書(按借款合同約定的固定格式并加蓋企業(yè)公章及法人簽字或在提交法人授權(quán)書的情況下受委托人簽字);

　　③創(chuàng)建貸款合同;

　?、苡嘘P(guān)用款審批資料按內(nèi)部審批流程經(jīng)有權(quán)簽字人簽字同意;

　　⑤按賬務(wù)處理部門的要求提交審批及相關(guān)用款憑證辦理提款手續(xù);

　?、匏豳J款款項(xiàng)人賬后，向賬務(wù)處理部門索取有關(guān)憑證，入檔案卷保存;

　?、呓⑴_(tái)賬并在提款當(dāng)日記錄，如果借款人、保證人均在同一地區(qū)，則根據(jù)中國(guó)人民銀行的有關(guān)要求，在其信貸登記系統(tǒng)登記，經(jīng)審核后進(jìn)行發(fā)送;

　?、嗳鐬樽誀I(yíng)外匯貸款還需填寫“國(guó)內(nèi)外匯貸款債權(quán)人集中登記表”、“國(guó)內(nèi)外匯貸款變動(dòng)反饋表”并向國(guó)家外匯管理局報(bào)送。

　　(2)注意事項(xiàng)

　　銀行在辦理放款手續(xù)時(shí)，應(yīng)注意：

　　①借款人是否已辦理開戶手續(xù);

　?、谔峥钊掌?、金額及貸款用途是否與合同一致;

　?、凼欠癜慈嗣胥y行信貸登記咨詢系統(tǒng)的要求及時(shí)更新數(shù)據(jù)信息并發(fā)送;

　　④是否按國(guó)家外匯管理局要求報(bào)送數(shù)據(jù)。

　　(四) 停止發(fā)放貸款的情況

　　1.挪用貸款的情況

　　(1)用貸款進(jìn)行股本權(quán)益性投資

　　(2)用貸款在有價(jià)證券、期貨等方面從事投機(jī)經(jīng)營(yíng)

　　(3)未依法取得經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)資格的借款人挪用貸款經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)業(yè)務(wù)

　　(4)套取貸款相互借貸牟取非法收入

　　(5)借款企業(yè)挪用流動(dòng)資金進(jìn)行基本建設(shè)或用于財(cái)政性開支或者用于彌補(bǔ)企業(yè)虧損，或者用于職工福利。

       2.其他違約情況

　　(1)未按合同規(guī)定清償貸款本息

　　(2)違反國(guó)家政策法規(guī)，使用貸款進(jìn)行非法經(jīng)營(yíng)

　　3.違約后的處理

　　如果出現(xiàn)上述任何違約事件，銀行有權(quán)分別或同時(shí)采取下列措施：

　?、僖蠼杩钊讼奁诩m正違約事件;

　?、谕Ｖ菇杩钊颂峥罨蛉∠杩钊松形刺嵊玫慕杩铑~度;

　?、坌假J款合同項(xiàng)下的借款本息全部立即到期，根據(jù)合同約定立即從借款人在銀行開立的存款賬戶中扣款用于償還被銀行宣布提前到期的所欠全部債務(wù);

　?、苄冀杩钊嗽谂c銀行簽訂的其他貸款合同項(xiàng)下的借款本息立即到期，要求借款人立即償還貸款本息及費(fèi)用。

　　核心考點(diǎn)術(shù)語(yǔ)

　　福費(fèi)廷：是在延期付款的大型設(shè)備貿(mào)易中，出口方銀行應(yīng)出口商的請(qǐng)求，向出口商無追索權(quán)地買下經(jīng)進(jìn)口商承兌的匯票(或由其簽發(fā)的本票)，使出口商得以提前取得現(xiàn)款的一種資金融通方式。

　　周轉(zhuǎn)性貸款：是銀行對(duì)企業(yè)在正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中經(jīng)常性占用的合理流動(dòng)資金需要所發(fā)放的貸款。

　　出口打包貸款：是出口商當(dāng)?shù)氐你y行憑進(jìn)口商所在地銀行開立的信用證及該信用證項(xiàng)下的出口商品為抵押向出口商提供的短期貸款。

　　項(xiàng)目融資：是銀行對(duì)大型、特大型工程項(xiàng)目建設(shè)發(fā)放的貸款。該類貸款中，銀行直接對(duì)項(xiàng)目公司提供貸款，項(xiàng)目公司對(duì)償還貸款承擔(dān)直接責(zé)任，項(xiàng)目發(fā)起人的責(zé)任只限于其投入項(xiàng)目公司的股本及其承擔(dān)的擔(dān)保義務(wù)。

　　計(jì)劃、比例放款原則：應(yīng)按照已批準(zhǔn)的貸款項(xiàng)目年度投資計(jì)劃所規(guī)定的建設(shè)內(nèi)容、費(fèi)用，準(zhǔn)確、及時(shí)地提供貸款。

　　進(jìn)度放款原則：在中長(zhǎng)期貸款發(fā)放過程中，銀行應(yīng)按照完成工程量的多少進(jìn)行付款。如果是分次發(fā)放或發(fā)放手續(xù)較復(fù)雜，銀行應(yīng)在計(jì)劃提款日前與借款人取得聯(lián)系。

　　考試合格后取得銀行從業(yè)資格證書的程序   

       銀行從業(yè)資格考試你準(zhǔn)備好了嗎?