2008下半年證券發(fā)行與承銷全真模擬試題一之單選題

一、單選題(共60題每題0.5分)

1、1927年的（ ）取消了禁止商業(yè)銀行承銷股票的規(guī)定。

A 《國民銀行法》                    B 《麥克法頓法》
C 《格拉斯•斯蒂格爾法》             D 《金融服務現(xiàn)代化法案》

2、保薦代表人數(shù)量少于（）的證券經(jīng)營機構不得注冊登記為保薦人。

A 2名               B 3名           C 4名              D 5名

3、 證券公司以短期融資為目的，在銀行間債券市場發(fā)行的、約定在一定期限內(nèi)還本付息的金融債券指（）。

A 證券公司發(fā)行的可轉換債券    B 證券公司短期融資券
C 證券公司發(fā)行的次級債券      D 證券公司資產(chǎn)支持證券

4、修訂后的《公司法》和《證券法》已于2005年10月27日經(jīng)十屆全國人大常委會第十八次會議通過，于（）起施行。

A 2005年10月27日            B 2005年12月27日
C 2006年1月1日              D 2006年3月1日

5、申請記賬式國債承銷團甲類成員資格的申請人除應具備乙類成員資格條件外，上一年度記賬式國債業(yè)務還應位于前（）名以內(nèi)。

A 20           B 25           C 30               D 35

6、（）依法對證券公司債券的發(fā)行和轉讓行為進行監(jiān)督管理。

A 財政部        B 中國人民銀行         C 中國銀監(jiān)會        D 中國證監(jiān)會

7、設立股份有限公司，應當有（）人以上（）人以下為發(fā)起人，其中，必須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國境內(nèi)有住所。

A 2，200        B 5，100        C 2，100           D 5，200

8、預先核準的公司名稱，其保留期為（）。

A 1個月        B 2個月         C 3個月            D 6個月

9、采用發(fā)起設立方式的，發(fā)起人繳付 全部出資后，應當召開（），選舉董事會和監(jiān)事會成員，并通過公司章程草案。

A 創(chuàng)立大會         B 全體發(fā)起人大會     C 股東大會        D 監(jiān)事會

10、發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起（）內(nèi)不得轉讓。公司公開發(fā)行股份前已發(fā)行的股份，自公司股票在證券交易所上市交易之日起（）內(nèi)不得轉讓。

A 1年，1年        B 2年，1年          C 1年，2年         D 2年，2年

11、有限責任公司具有（）的特點。

A 人合兼資合、開放性及設立程序相對復雜
B 資合、封閉及設立程序簡單
C 資合、開放性及設立程序相對復雜
D 人合兼資合、封閉及設立程序簡單

12、公司董事、監(jiān)事、高級管理人員應當向公司申報所持有的本公司的股份及其變動情況，在任職期間每年轉讓的股份不得超過其所持有本公司股份總數(shù)的（）。

A 25%          B 20%           C 15%               D 10%

13、按照國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會《關于規(guī)范國有企業(yè)改制工作意見》，國有企業(yè)改制前，首先應進行（）。

A 產(chǎn)權界定     B 報表審計       C 清產(chǎn)核資         D 資產(chǎn)評估

14、國有資產(chǎn)的產(chǎn)權界定應當依據(jù)（）的原則進行。

A 誰投資、誰擁有產(chǎn)權             B 誰經(jīng)營、誰擁有產(chǎn)權
C 誰授權、誰擁有產(chǎn)權             D 誰管理、誰擁有產(chǎn)權

15、在（），注冊會計師需要確定兩個層次的重要性水平：會計報表和賬戶余額。

A 審計回顧階段        B 計劃階段        C 實施審計界定      D審計完成階段

16、企業(yè)股份制改組必須聘請專業(yè)中介機構，但可以不聘請（）。

A 具有從事證券相關業(yè)務資格的會計師事務所
B 具有證券投資咨詢資格的投資咨詢公司
C 具有從事證券相關業(yè)務資格的資產(chǎn)評估機構
D 律師事務所

17、國有資產(chǎn)折股時，在一定的市場條件下，也允許公司凈資產(chǎn)不完全折股，即國有資產(chǎn)折股的票面價值總額可以略低于經(jīng)資產(chǎn)評估并確認的凈資產(chǎn)總額，但折股比率不得低于（）。

A 70%            B 65%               C 50%              D30%

18、審計全過程的中間環(huán)節(jié)是（）。

A 審計回顧階段         B 計劃階段       C 實施審計界定      D審計完成階段

19、不屬于內(nèi)部融資特點的是（）。

A 自主性            B 有限性          C 高成本性         D 低風險性

20、最容易產(chǎn)生對企業(yè)的控制權問題的融資方式是（）。

A 債務融資          B 股權融資        C 內(nèi)部融資         D 向銀行借款

21、債券的成本可以看作是（）。

A 使投資者預期未來現(xiàn)金流量（利息和本金收入）的現(xiàn)值與目前債券的市場價格相等的一個折現(xiàn)率
B使投資者預期未來現(xiàn)金流量（利息和本金收入）的終值與目前債券的市場價格相等的一個折現(xiàn)率
C使投資者預期未來現(xiàn)金流量（利息和本金收入）的終值大于目前債券的市場價格的一個折現(xiàn)率
D使投資者預期未來現(xiàn)金流量（利息和本金收入）的終值小于目前債券的市場價格的一個折現(xiàn)率

22、A公司擬發(fā)行一批優(yōu)先股，每股發(fā)行價格5元，發(fā)行費用0.2元，預計每年股利0.5元，這筆優(yōu)先股的資本成本是（）。

A 10.87%            B  10.42%        C  9.65%         D  8.33%

23、A公司現(xiàn)有長期資本總額10000萬元，其中長期借款2000萬元，長期債券3500萬元，優(yōu)先股1000萬元，普通股3000萬元，留存收益500萬元，各種長期資本成本率分別為4%、6%、10%、14%和13%，則該公司的加權平均資本成本為（）。

A 9.85%            B 9.35%           C 8.75%           D 8.64%

24、既考慮負債帶來稅收抵免收益，又考慮負債帶來各種風險和額外費用，并對它們進行適當平衡來穩(wěn)定企業(yè)價值的是（）。

A MM公司稅模型      B 米勒模型     C 破產(chǎn)成本模型     D 代理成本

25、輔導對象聘請的輔導機構應是（）。

A 咨詢公司
B 具有保健資格的證券機構以及其他經(jīng)有關部門認定的機構
C 證券公司
D 培訓公司

26、同一人員不得同時擔任（）家以上企業(yè)的輔導工作。

A 2            B 3             C 4              D 5

27、輔導機構在輔導過程中應將有關資料及重要情況匯總，建立輔導工作底稿，其存檔時間不少于（）年。

A 2            B 3                C 5               D10

28、第9號準則附錄規(guī)定的申請文件目錄是對發(fā)行申請文件的（）。

A 一般要求         B 最低要求            C 最高要求         D 參考要求

29、發(fā)行人應當符合：最近3個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額累計超過人民幣（）萬元或最近3個會計年度營業(yè)收入累計超過人民幣（）億元。

A 3000,3          B 5000,3        C 3000,1            D 5000,1

30、（）可對證券經(jīng)營機構擔任某只股票發(fā)行的承銷商資格提出否決意見。

A 中國證監(jiān)會派出機構               B 中國證券業(yè)協(xié)會
C 國家發(fā)展改革委員會               D 保薦人

31、公司債券發(fā)行余額累計不得超過公司凈資產(chǎn)的（）。

A20％           B50％           C80％             D40％

32、提交中國證監(jiān)會的法律意見書和律師工作報告應是經(jīng)¬¬（）名以上具有執(zhí)行證券期貨相關業(yè)務資格的經(jīng)辦律師和其所在律師事務所的負責人簽名。

 A二            B三            C四             D 五

33、公司減少注冊資本的決議做出后，應于（）日內(nèi)通知債權人。

A 7              B10            C20               D30

34、公司未彌補的虧損達股本總額的（）時，必須召開臨時股東大會。

A1/2             B1/4            C1/3             D1/5

35、（）負責公司信息批露制度。

A董事長       B總經(jīng)理        C監(jiān)事會      D董事會秘書

36、向不特定對象發(fā)行的證券面值總值超過人民幣（）萬元以上的，應由承銷團承銷。

A 5000         B 10000      C 20000      D 15000

37、發(fā)行涉及國有股的，應在國家股股東之后標注（），在國有股股東之后標注（）。

 A“SS”，“SL”            B“SL”，“SLS”
C“SS”，“SLS”            D“SS”，“LSL”

38、若募集資金投向為固定資產(chǎn)基建投資，發(fā)債規(guī)模不得超過其投資總額的（）；若募集資金投向為技術改造項目投資，發(fā)債規(guī)模不得超過投資總額的（）。

A30%，30%        B20%，20%     C30%，20%     D20%，30%

39、可轉換公司債券自發(fā)行之日起（）后方可轉換為公司股票。

 A六個月        B一年        C十個月      D一年半

40、招股說明書的有效期為（）。

A一個月       B三個月       C六個月           D一年

41、內(nèi)地企業(yè)在中國香港發(fā)行股票并上市的股份有限公司，預期上市時的股票總市值應該（）。

A不少于5000萬港元         B不少于1億港元
C不少于1.5億港元          D不少于2億港元

42、以募集方式設立公司，申請發(fā)行境內(nèi)上市外資股，發(fā)起人出資總額應（）。

A不少于1億人民幣          B不少于1.5億人民幣
C不少于2億人民幣          D不少于2.5億人民幣

43、已設立的股份有限公司增加資本，申請發(fā)行境內(nèi)上市外資股時，公司凈資產(chǎn)總值應不低于（）。

A5000萬人民幣        B1億人民幣         C1.5億人民幣      D2億人民幣

44、國際推介的對象主要是（）。

A機構投資者         B承銷商          C個人投資者     D主承銷商

45、股份有限公司解散時，清算出的公司財產(chǎn)應優(yōu)先支付（） 。

A職工工資和勞保費用
B繳納所欠稅款
C清償公司債務
D清算費用

46、在股份有限公司中，（）決定公司的經(jīng)營計劃和投資方案。

A 董事長        B股東大會       C董事會         D總經(jīng)理

47、股份有限公司清算后的剩余財產(chǎn)，應該按照¬（）比例分配。

A清算組的決定
B股東持有的股份
C股東出資比例
D浮動認繳的股份

48、（）通常用于有收益企業(yè)的整體評估及無形資產(chǎn)評估等。

A收益現(xiàn)值法                 B重置成本法
C 現(xiàn)行市價發(fā)                D 清算價格法

49、股票上市應公告持有公司股份最多的前（）名股東的名單和持股數(shù)額。

A5              B10            C20          D30

50、境內(nèi)上市外資股又稱（）

A A股        B B股      CH股        DN股

51、包銷方式下未售出的剩余部分證券由（）持有。

A發(fā)行人       B 發(fā)起人       C承銷商        D董事會

52、管理層股東是指控制（）或以上的投票權，并能對管理層做出指令或發(fā)揮影響力的股東。

A3%       B5%        C10%        D15%

53、股票采取溢價發(fā)行的，其發(fā)行價格由（）確定。

A發(fā)行人              B承銷的證券公司    
C發(fā)行人與承銷的證券公司協(xié)商      D中國證監(jiān)會

54、發(fā)行人持有或控制保薦人股份超過（），保薦人不得推薦發(fā)行人證券發(fā)行上市。

A5%       B7%       C10%        D15%

55、以募集方式設立公司，申請發(fā)行境內(nèi)上市外資股的公司，發(fā)行的股本總額超過4億元人民幣的，其擬向社會發(fā)行股份的比例應（）。

A15％以上     B20％以上     C25％以上        D30％以上

56、內(nèi)地企業(yè)在中國香港上市的股份有限公司，新申請人預期上市時由公眾持有的股票市值應不少于（）。

A5000萬港元       B2億港元      C7500萬港元      D1億港元

57、上市公司信息披露事務管理制度應當經(jīng)公司（）審議通過，報注冊地證監(jiān)局和證交所備案。

A股東大會   B監(jiān)事會     C董事會      D總經(jīng)理

58、發(fā)行人應在招股說明書及其摘要披露后（），將正式印刷的招股說明書全文文本一式五份，分別報送中國證監(jiān)會及其在發(fā)行人注冊地的派出機構、擬上市的證券交易所。

A五日內(nèi)      B十日內(nèi)         C十五日內(nèi)        D 一個月內(nèi)

59、發(fā)行人應在招股說明書中披露 （）自然人股東及其在發(fā)行人處擔任的職務。

A前3名       B前5名          C前10名        D前15名

60、發(fā)行申請未獲核準的上市公司，自中國證監(jiān)會做出不予核準的決定之日起（）后，發(fā)行人可再次提出股票發(fā)行申請。

A6個月        B10個月         C12個月          D18個月 

單選題答案:

1-5 BABCB    6-10 DADBA       11-15DACAB     16-20 BBCCB
21-25 ABCCB   26-30CCBBB      31-35DABCD     36-40ACDAC
41-45 DBCAD    46-50 CBABB    51-55CBCBA      56-60ACBCA  

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