2013年《證券發(fā)行與承銷》第六章同步練習(xí)題

　　2013年《證券發(fā)行與承銷》第六章同步練習(xí)題

     一、單項(xiàng)選擇題(以下各小題所給出的4個(gè)選項(xiàng)中，只有1項(xiàng)最符合題目要求，請(qǐng)選出正確的選項(xiàng))

　　1.總資產(chǎn)規(guī)模為(　　)億元以上的發(fā)行人，可視實(shí)際情況決定應(yīng)披露的交易金額，但應(yīng)在申報(bào)時(shí)說(shuō)明。

　　A.1

　　B.5

　　C.8

　　D.10

　　2.董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員非經(jīng)(　　)書(shū)面授權(quán)，不得對(duì)外發(fā)布上市公司未披露信息。

　　A.股東大會(huì)

　　B.監(jiān)事會(huì)

　　C.董事會(huì)

　　D.董事長(zhǎng)

　　3.公司指定代行董事會(huì)秘書(shū)職責(zé)的人員之前，由(　　)代行董事會(huì)秘書(shū)職責(zé)。

　　A.總經(jīng)理

　　B.董事長(zhǎng)

　　C.股東代表

　　D.首席執(zhí)行官

　　4.發(fā)行人應(yīng)在招股說(shuō)明書(shū)及其摘要披露后(　　)日內(nèi)，將正式印刷的招股說(shuō)明書(shū)全文文本一式五份，分別報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其發(fā)行人注冊(cè)地的派出機(jī)構(gòu)。

　　A.5

　　B.10

　　C.15

　　D.20

　　5.招股說(shuō)明書(shū)中涉及國(guó)有股的，應(yīng)在國(guó)家股股東之后標(biāo)注(　　)，在國(guó)有法人股股東之后標(biāo)注(　　)。

　　A.SOS、SS

　　B.SOS、SLS

　　C.SS、SLS

　　D.SLS、SOS

　　6.發(fā)行人應(yīng)披露發(fā)起人、持有發(fā)行人(　　)以上股份的主要股東及實(shí)際控制人的基本情況。

　　A.5%

　　B.10%

　　C.15%

　　D.20%

　　7.發(fā)行人應(yīng)披露交易金額在(　　)萬(wàn)元以上或者雖未達(dá)到前述標(biāo)準(zhǔn)但對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、未來(lái)發(fā)展或財(cái)務(wù)狀況具有重要影響的合同內(nèi)容。

　　A.200

　　B.500

　　C.800

　　D.1000

　　8.凡在招股說(shuō)明書(shū)披露日至(　　)日期間所發(fā)生的對(duì)投資者做出投資決策有重大影響的信息，均應(yīng)在上市公告書(shū)中披露。

　　A.發(fā)行公告書(shū)刊登

　　B.發(fā)行

　　C.發(fā)行申請(qǐng)批準(zhǔn)

　　D.上市公告書(shū)刊登

　　9.發(fā)行人應(yīng)在披露上市公告書(shū)后(　　)日內(nèi)，將上市公告書(shū)文本一式五份分別報(bào)送發(fā)行人注冊(cè)地的中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)、上市的證券交易所。

　　A.5

　　B.10

　　C.15

　　D.20

　　10.發(fā)行人應(yīng)在招股說(shuō)明書(shū)及其摘要披露后(　　)日內(nèi)，將正式印刷的招股說(shuō)明書(shū)全文文本一式五份，分別報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其在發(fā)行人注冊(cè)地的派出機(jī)構(gòu)。

　　A.5

　　B.10

　　C.15

　　D.20

     證券交易數(shù)據(jù)記憶章節(jié)匯總

    2011年證券從業(yè)資格考試通過(guò)率匯總分析

　　二、多項(xiàng)選擇題(以下各小題所給出的4個(gè)選項(xiàng)中，有2個(gè)或2個(gè)以上符合題目要求，請(qǐng)選出正確的選項(xiàng))

　　1.關(guān)于募股資金運(yùn)用方面，發(fā)行人應(yīng)披露(　　)內(nèi)容。

　　A.不足資金的落實(shí)情況

　　B.資金的使用效率

　　C.預(yù)計(jì)募集資金數(shù)額

　　D.募集資金投入項(xiàng)目情況

　　2.發(fā)審委的組成結(jié)構(gòu)是(　　)。

　　A.發(fā)審委委員由中國(guó)證監(jiān)會(huì)的專業(yè)人員和中國(guó)證監(jiān)會(huì)外的有關(guān)老師組成，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)聘任

　　B.發(fā)審委委員為25名，部分發(fā)審委委員可以為專職，其中中國(guó)證監(jiān)會(huì)的人員5名，中國(guó)證監(jiān)會(huì)以外的人員20名，發(fā)審委設(shè)會(huì)議召集人5名

　　C.發(fā)審委委員每屆任期1年，可以連任，但連續(xù)任期最長(zhǎng)不超過(guò)3屆

　　D.發(fā)審委委員每屆任期2年，可以連任，但連續(xù)任期最長(zhǎng)不超過(guò)2屆

　　3.發(fā)行人在(　　)情況下可向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)豁免披露。

　　A.披露信息將嚴(yán)重?fù)p害公司利益

　　B.涉及國(guó)家機(jī)密

　　C.涉及商業(yè)秘密

　　D.披露信息導(dǎo)致違反國(guó)家有關(guān)保密法

　　4.招股說(shuō)明書(shū)全文文本扉頁(yè)應(yīng)載有(　　)內(nèi)容。

　　A.發(fā)行股票股數(shù)

　　B.發(fā)行股票類型

　　C.每股發(fā)行價(jià)格

　　D.發(fā)行股票代碼

　　5.招股說(shuō)明書(shū)中的本次發(fā)行概況應(yīng)包含(　　)內(nèi)容。

　　A.發(fā)行方式

　　B.股票種類

　　C.發(fā)行股數(shù)

　　D.每股發(fā)行價(jià)

　　6.發(fā)行人應(yīng)在招股說(shuō)明書(shū)中披露(　　)風(fēng)險(xiǎn)因素。

　　A.市場(chǎng)占有率下降

　　B.內(nèi)部控制有效性不足導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)

　　C.現(xiàn)金流狀況不佳

　　D.技術(shù)不成熟

　　7.發(fā)行人應(yīng)詳細(xì)披露改制重組的情況，主要包括下列(　　)內(nèi)容。

　　A.發(fā)起人

　　B.設(shè)立方式

　　C.管理人員結(jié)構(gòu)

　　D.改制前后的關(guān)聯(lián)關(guān)系

　　8.關(guān)于發(fā)行人的股本變化，發(fā)行人應(yīng)披露的股本情況主要包括(　　)。

　　A.前10名股東

　　B.前20名自然人股東

　　C.國(guó)有股比例

　　D.各股東間的關(guān)聯(lián)關(guān)系

　　9.關(guān)于業(yè)務(wù)情況方面的信息披露發(fā)行人應(yīng)披露(　　)情況。

　　A.主要產(chǎn)品價(jià)格

　　B.主營(yíng)業(yè)務(wù)

　　C.主營(yíng)業(yè)務(wù)變化情況

　　D.主要產(chǎn)品

　　10.信息披露應(yīng)堅(jiān)持(　　)原則。

　　A.及時(shí)性

　　B.準(zhǔn)確性

　　C.完整性

　　D.真實(shí)性

     證券交易數(shù)據(jù)記憶章節(jié)匯總

    2011年證券從業(yè)資格考試通過(guò)率匯總分析

　　三、判斷題(判斷以下各小題的對(duì)錯(cuò)，正確的填A(yù)，錯(cuò)誤的填B)

　　1.上市公告書(shū)內(nèi)容由于商業(yè)秘密等特殊原因致使某些信息確實(shí)不便披露的，發(fā)行人可向證券交易所申請(qǐng)豁免。(　　)

　　2.發(fā)行人報(bào)送申請(qǐng)文件后，在中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)前，發(fā)生應(yīng)予披露事項(xiàng)的，及時(shí)修改招股說(shuō)明書(shū)及其摘要。(　　)

　　3.首次公開(kāi)發(fā)行股票向戰(zhàn)略投資者配售股票的，發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)當(dāng)在網(wǎng)下配售結(jié)果公告中披露戰(zhàn)略投資者的認(rèn)購(gòu)數(shù)量及承諾持有期，但不能披露戰(zhàn)略投資者的名稱。(　　)

　　4.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在發(fā)行前將招股說(shuō)明書(shū)摘要刊登于至少一種中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的報(bào)刊，同時(shí)將招股說(shuō)明書(shū)全文刊登于中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的網(wǎng)站。(　　)

　　5.實(shí)際控制人應(yīng)披露到最終的國(guó)有控股主體或自然人為止。(　　)

　　6.董事會(huì)秘書(shū)有權(quán)參加董事會(huì)會(huì)議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議和高級(jí)管理人員相關(guān)會(huì)議，但無(wú)權(quán)參加股東大會(huì)。(　　)

　　7.發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)當(dāng)在刊登招股意向書(shū)或者招股說(shuō)明書(shū)摘要的同時(shí)刊登發(fā)行公告，對(duì)發(fā)行方案進(jìn)行詳細(xì)說(shuō)明。(　　)

　　8.招股說(shuō)明書(shū)及其摘要的目錄應(yīng)標(biāo)明各章、節(jié)的標(biāo)題及相應(yīng)的頁(yè)碼。(　　)

　　9.發(fā)行人應(yīng)在上市公告書(shū)中披露前20名股東的名稱或姓名、持股數(shù)量及持股比例。(　　)

　　10.發(fā)行人在增資發(fā)行招股說(shuō)明書(shū)中應(yīng)披露最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度的比較合并資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)及現(xiàn)金流量表，及合并財(cái)務(wù)報(bào)表附注。(　　)

     證券交易數(shù)據(jù)記憶章節(jié)匯總

    2011年證券從業(yè)資格考試通過(guò)率匯總分析

　　參考答案及解析

　　一、單項(xiàng)選擇題

　　1.D

　　[解析]總資產(chǎn)規(guī)模為10億元以上的發(fā)行人，可視實(shí)際情況決定應(yīng)披露的交易金額，但應(yīng)在申報(bào)時(shí)說(shuō)明。

　　2.C

　　[解析]董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員非經(jīng)董事會(huì)書(shū)面授權(quán)，不得對(duì)外發(fā)布上市公司未披露信息。

　　3.B

　　[解析]公司指定代行董事會(huì)秘書(shū)職責(zé)的人員之前，由董事長(zhǎng)代行董事會(huì)秘書(shū)職責(zé)。

　　4.B

　　[解析]發(fā)行人應(yīng)在招股說(shuō)明書(shū)及其摘要披露后10日內(nèi)，將正式印刷的招股說(shuō)明書(shū)全文文本一式五份，分別報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其在發(fā)行人注冊(cè)地的派出機(jī)構(gòu)。

　　5.C

　　[解析]招股說(shuō)明書(shū)中涉及國(guó)有股的，應(yīng)在國(guó)家股股東之后標(biāo)注“SS”(State-own Shareholder)，在國(guó)有法人股股東之后標(biāo)注“SLS”(State-own Legal-person Shareholder)。

　　6.A

　　[解析]發(fā)行人應(yīng)披露發(fā)起人、持有發(fā)行人5%以上股份的主要股東及實(shí)際控制人的基本情況。

　　7.B

　　[解析]發(fā)行人應(yīng)披露交易金額在500萬(wàn)元以上或者雖未達(dá)到前述標(biāo)準(zhǔn)但對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、未來(lái)發(fā)展或財(cái)務(wù)狀況具有重要影響的合同內(nèi)容。

　　8.D

　　[解析]凡在招股說(shuō)明書(shū)披露日至上市公告書(shū)刊登日期間所發(fā)生的對(duì)投資者做出投資決策有重大影響的信息，均應(yīng)披露。

　　9.B

　　[解析]發(fā)行人應(yīng)在披露上市公告書(shū)后10日內(nèi)，將上市公告書(shū)文本一式五份分別報(bào)送發(fā)行人注冊(cè)地的中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)、上市的證券交易所。

　　10.B

　　[解析]發(fā)行人應(yīng)在招股說(shuō)明書(shū)及其摘要披露后10日內(nèi)，將正式印刷的招股說(shuō)明書(shū)全文文本一式五份，分別報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其在發(fā)行人注冊(cè)地的派出機(jī)構(gòu)。

　　二、多項(xiàng)選擇題

　　1.ACD

　　[解析]發(fā)行人應(yīng)披露：(1)預(yù)計(jì)募集資金數(shù)額;(2)按投資項(xiàng)目的輕重緩急順序，列表披露預(yù)計(jì)募集資金投入的時(shí)間進(jìn)度及項(xiàng)目履行的審批、核準(zhǔn)或備案情況;(3)若所籌資金不能滿足項(xiàng)目資金需求的，應(yīng)說(shuō)明缺口部分的資金來(lái)源及落實(shí)情況。

　　2.ABC

　　[解析]略

　　3.ABCD

　　[解析]若發(fā)行人有充分依據(jù)證明第1號(hào)準(zhǔn)則要求披露的某些信息涉及國(guó)家機(jī)密、商業(yè)秘密及其他因披露可能導(dǎo)致其違反國(guó)家有關(guān)保密法律法規(guī)規(guī)定或嚴(yán)重?fù)p害公司利益的，發(fā)行人可向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)豁免披露。

　　4.ABC

　　[解析]招股說(shuō)明書(shū)全文文本扉頁(yè)應(yīng)栽有的內(nèi)容有：(1)發(fā)行股票類型;(2)發(fā)行股數(shù);(3)每股發(fā)行價(jià)格;(4)預(yù)計(jì)發(fā)行日期;(5)擬上市的證券交易所;(6)發(fā)行后總股本，發(fā)行境外上市外資股的公司還應(yīng)披露在境內(nèi)上市流通的股份數(shù)量和在境外上市流通的股份數(shù)量;(7)本次發(fā)行前股東所持股份的流通限制、股東對(duì)所持股份自愿鎖定的承諾;(8)保薦人、主承銷商;招股說(shuō)明書(shū)簽署日期。

　　5.ABCD

　　[解析]發(fā)行人應(yīng)披露本次發(fā)行的基本情況，主要包括：(1)股票種類;(2)每股面值;(3)發(fā)行股數(shù)及占發(fā)行后總股本的比例;(4)每股發(fā)行價(jià);(5)標(biāo)明計(jì)量基礎(chǔ)和口徑的市盈率;(6)預(yù)測(cè)凈利潤(rùn)及發(fā)行后每股盈利(如有);(7)發(fā)行前和發(fā)行后每股凈資產(chǎn);(8)標(biāo)明計(jì)量基礎(chǔ)和口徑的市凈率;(9)發(fā)行方式與發(fā)行對(duì)象;(10)承銷方式;(11)預(yù)計(jì)募集資金總額和凈額;(12)發(fā)行費(fèi)用概算(包括承銷費(fèi)用、保薦費(fèi)用、審計(jì)費(fèi)用、評(píng)估費(fèi)用、律師費(fèi)用、發(fā)行手續(xù)費(fèi)用、審核費(fèi)用等)。

　　6.ABCD

　　[解析]四個(gè)選項(xiàng)所述都屬于應(yīng)當(dāng)披露的風(fēng)險(xiǎn)因素，此外還有很多風(fēng)險(xiǎn)因素，如資產(chǎn)周轉(zhuǎn)能力差導(dǎo)致的流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、現(xiàn)金狀況不佳或債務(wù)結(jié)構(gòu)不合理導(dǎo)致的償債風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)尚未產(chǎn)業(yè)化、技術(shù)缺乏有效保護(hù)或保護(hù)期短等均應(yīng)當(dāng)披露。

　　7.ABD

　　[解析]發(fā)行人應(yīng)詳細(xì)披露改制重組的情況主要包括：(1)設(shè)立方式;(2)發(fā)起人;(3)在改制設(shè)立發(fā)行人之前，主要發(fā)起人擁有的主要資產(chǎn)和實(shí)際從事的主要業(yè)務(wù);(4)發(fā)行人成立時(shí)擁有的主要資產(chǎn)和實(shí)際從事的主要業(yè)務(wù);(5)在發(fā)行人成立之后，主要發(fā)起人擁有的主要資產(chǎn)和實(shí)際從事的主要業(yè)務(wù);(6)改制前原企業(yè)的業(yè)務(wù)流程、改制后發(fā)行人的業(yè)務(wù)流程，以及原企業(yè)和發(fā)行人業(yè)務(wù)流程間的聯(lián)系;(7)發(fā)行人成立以來(lái)，在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)方面與主要發(fā)起人的關(guān)聯(lián)關(guān)系及演變情況;(8)發(fā)起人出資資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)變更手續(xù)辦理情況。發(fā)行人應(yīng)詳細(xì)披露與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)在資產(chǎn)、人員、財(cái)務(wù)、機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)方面的分開(kāi)情況，說(shuō)明是否具有完整的業(yè)務(wù)體系及面向市場(chǎng)獨(dú)立經(jīng)營(yíng)的能力。

　　8.ACD

　　[解析]發(fā)行人應(yīng)披露的股本情況主要包括：(1)本次發(fā)行前的總股本、本次發(fā)行的股份，以及本次發(fā)行的股份占發(fā)行后總股本的比例;(2)前10名股東;(3)前10名自然人股東及其在發(fā)行人處擔(dān)任的職務(wù);(4)若有國(guó)有股份或外資股份的，須根據(jù)有關(guān)主管部門對(duì)股份設(shè)置的批復(fù)文件披露股東名稱、持股數(shù)量、持股比例。涉及國(guó)有股的，應(yīng)在國(guó)家股股東之后標(biāo)注“SS”(State-own Shareholder)，在國(guó)有法人股股東之后標(biāo)注“SLS”(State-own Legal-person Shareholder)，并披露前述標(biāo)識(shí)的依據(jù)及標(biāo)識(shí)的含義;(5)股東中的戰(zhàn)略投資者持股及其簡(jiǎn)況;(6)本次發(fā)行前各股東間的關(guān)聯(lián)關(guān)系及關(guān)聯(lián)股東的各自持股比例;(7)本次發(fā)行前股東所持股份的流通限制和自愿鎖定股份的承諾。

　　9.BCD

　　[解析]發(fā)行人應(yīng)披露其主營(yíng)業(yè)務(wù)、主要產(chǎn)品(或服務(wù))及設(shè)立以來(lái)的變化情況。

　　10.ABCD

　　[解析]信息披露應(yīng)堅(jiān)持：(1)真實(shí)性原則;(2)準(zhǔn)確性原則;(3)完整性原則;(4)及時(shí)性原則。

　　三、判斷題

　　1.A

　　[解析]略

　　2.A

　　[解析]略

　　3.B

　　[解析]首次公開(kāi)發(fā)行股票向戰(zhàn)略投資者配售股票的，發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)當(dāng)在網(wǎng)下配售結(jié)果公告中披露戰(zhàn)略投資者的名稱、認(rèn)購(gòu)數(shù)量及承諾持有期等情況。

　　4.A

　　[解析]略

　　5.A

　　[解析]略

　　6.B

　　[解析]董事會(huì)秘書(shū)有權(quán)參加股東大會(huì)、董事會(huì)會(huì)議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議和高級(jí)管理人員相關(guān)會(huì)議，有權(quán)了解公司的財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)情況，查閱涉及信息披露事宜的所有文件。

　　7.A

　　[解析]略

　　8.A

　　[解析]略

　　9.B

　　[解析]發(fā)行人應(yīng)在上市公告書(shū)中披露前10名股東的名稱或姓名、持股數(shù)量及持股比例。

　　10.A

　　[解析]略

     證券交易數(shù)據(jù)記憶章節(jié)匯總

    2011年證券從業(yè)資格考試通過(guò)率匯總分析