2013證券從業(yè)《證券發(fā)行與承銷》押題測試卷一(判斷)

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　　11.當企業(yè)整體改組為上市公司的時候，無形資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)一般全部轉(zhuǎn)移到上市公司，由國有股權(quán)的持股單位，即原企業(yè)的上級單位享有無形資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的折股。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　12.以租賃方式取得的土地不得轉(zhuǎn)讓、轉(zhuǎn)租和抵押。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　13.在企業(yè)股份制改組過程中，企業(yè)的資產(chǎn)、業(yè)務(wù)及債權(quán)、債務(wù)不一定隨之重組。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　14.股份有限公司的發(fā)起人在出資時可以用貨幣、實物、工業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專利技術(shù)出資，但不用土地使用權(quán)作價出資。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　15.經(jīng)國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)批準經(jīng)濟行為的事項涉及的資產(chǎn)評估項目，由中央企業(yè)負責備案。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　16.如果公司的負債是永久的，那么公司每年有一筆等額節(jié)稅利益流人，這筆無限期的等額資金流的現(xiàn)值就是負債企業(yè)的價值增加值。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　17.MM理論只考慮負債帶來的風險和額外費用，卻忽略了負債同樣帶來的稅收抵免收益。()

　　A.正確

　　B.錯誤.

　　18.凈經(jīng)營收入理論認為，融資總成本不會隨融資結(jié)構(gòu)的變化而變化。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　19.外部融資是來源于公司外部的融資，包括發(fā)行股票、發(fā)行債券、向銀行借款，公司獲得的商業(yè)信用、融資租賃也屬于外部融資的范圍。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　20.內(nèi)部融資的成本主要是機會成本和直接的財務(wù)成本。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　21.招股說明書摘要的目的僅為向公眾提供有關(guān)本次發(fā)行的簡要情況，無須包括招股說明書全文各部分的主要內(nèi)容。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　22.經(jīng)國務(wù)院批準，有限責任公司在依法變更為股份有限公司時，不得采取募集設(shè)立方式公開發(fā)行股票。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　23.包銷金額以確定的新股發(fā)行價格、配股價格或增發(fā)價格區(qū)間的下限為基礎(chǔ)計算。(+)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　24.創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委委員為35名，部分發(fā)審委委員可以為專職。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　25.未經(jīng)中國證監(jiān)會核準，任何機構(gòu)和個人不得從事保薦業(yè)務(wù)。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　26.投資價值研究報告應(yīng)當由發(fā)行人的研究人員獨立撰寫并署名。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　27.首次公開發(fā)行股票遵循的公平原則就是發(fā)行人和主承銷商給每一位投資者提供認購股票的機會。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　28.保薦代表人應(yīng)當為經(jīng)中國銀監(jiān)會注冊登記并列入保薦代表人名單的自然人。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　29.在創(chuàng)業(yè)板中，發(fā)行人公開發(fā)行股票前已發(fā)行的股份，自發(fā)行人股票上市之日起3個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。()

　　A.正確B錯誤

　　30.參加網(wǎng)下發(fā)行的配售對象再通過網(wǎng)上申購新股的，有權(quán)部門依據(jù)具體情況暫?；蛉∠渚W(wǎng)下配售對象資格。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　31.發(fā)行人應(yīng)當針對實際情況在招股說明書扉頁作“重大事項提示”，提醒投資者給予特別關(guān)注。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　32.實際控制人應(yīng)披露到最終的國有控股主體或自然人為止()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　33.發(fā)行人已發(fā)行境外上市外資股的，應(yīng)披露股利分配的上限為按中國會計準則和制度與上市地會計準則確定的未分配利潤數(shù)字中較高者。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　34.上市公司信息披露事務(wù)管理制度應(yīng)當經(jīng)公司股東大會審議通過，報注冊地證監(jiān)局和證券交易所備案。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　35.認定公司控制權(quán)的歸屬，只需審查相應(yīng)的股權(quán)投資關(guān)系。(，)‘

　　A.正確

　　B.錯誤

　　36.上市公司申請發(fā)行新股條件之一是，最近36個月內(nèi)財務(wù)會計文件無虛假記載。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　37.保薦機構(gòu)應(yīng)當自持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束后15個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會、證券交易所報送“保薦總結(jié)報告書”。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　38.向不特定對象公開募集股份，最近3個會計年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不應(yīng)低于5%。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　39.非公開發(fā)行股票，發(fā)行對象沒有數(shù)量限制。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　40.上市公司要建立募集資金專項存儲制度，募集資金必須存放于公司董事會決定的專項賬戶。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　41.認股權(quán)證的存續(xù)期間不超過公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之日起不少于3個月。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　42.上市公司應(yīng)當在可轉(zhuǎn)換公司債券約定的付息El前3～5個交易日內(nèi)披露付息公告;在可轉(zhuǎn)換公司債券期滿前5～7個交易日內(nèi)披露本息兌付公告。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　43.當公司股票增長到一定幅度，可轉(zhuǎn)換債券持有人若不進行轉(zhuǎn)股，那么，他從轉(zhuǎn)債贖回得到的收益將高于從轉(zhuǎn)股中獲得的收益。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　44.分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券中的公司債券和認股權(quán)分別符合證券交易所上市條件的，應(yīng)當分別上市交易。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　45.所謂可交換公司債券，是指上市公司的股東依法發(fā)行、在一定期限內(nèi)依據(jù)約定的條件可以交換成該股東所持有的上市公司股份的公司債券。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　46.短期融資券是指企業(yè)依照規(guī)定的條件和程序在銀行間債券市場發(fā)行和交易，約定在一定期限內(nèi)還本付息，最長期限不超過2年的有價證券。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　47.公開發(fā)行公司債券籌集的資金，可用于彌補虧損和非生產(chǎn)性支出。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　48.金融債券定向發(fā)行的，經(jīng)認購人同意，不得免于信用評級。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　49.發(fā)行次級債券時，發(fā)行人應(yīng)組成承銷團，承銷團在發(fā)行期內(nèi)向其他投資者分銷次級債券。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　50.財務(wù)公司發(fā)行金融債券沒有強制擔保要求。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　51.公司發(fā)行境內(nèi)上市外資股，應(yīng)當委托經(jīng)中國證監(jiān)會認可的境內(nèi)證券經(jīng)營機構(gòu)作為主承銷商或者主承銷商之一。公司不可以聘請國外證券公司擔任國際協(xié)調(diào)人。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　52.向境外投資者募集股份的股份有限公司通常以發(fā)起方式設(shè)立。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　53.上市公司所屬企業(yè)申請境外上市，要求該上市公司在最近5年連續(xù)盈利。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　54.財務(wù)顧問應(yīng)當在所屬企業(yè)到境外上市當年剩余時間及其后3個完整會計年度，持續(xù)督導(dǎo)上市公司維持獨立上市地位。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　55.中國中國香港的招股童程必須符合中國香港公司條例、聯(lián)交所上市規(guī)則及公司登記規(guī)則的要求。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　56.收購人提出豁免申請的，應(yīng)當聘請證券監(jiān)管機構(gòu)就其所申請的具體豁免事項出具專業(yè)意見。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　57.一家財務(wù)顧問既可以為收購公司服務(wù)，也可以為目標公司服務(wù)，但不能同時為收購公司和目標公司服務(wù)。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　58.投資者在一個上市公司中擁有的權(quán)益，只包括登記在其名下所持有的股份。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　59.特定對象取得本次發(fā)行的股份時，對其用于認購股份的資產(chǎn)持續(xù)擁有權(quán)益的時間不足12個月的，自股份發(fā)行結(jié)束之日起36個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　60.特殊目的公司系指中國境內(nèi)公司或自然人為實現(xiàn)以其實際擁有的境內(nèi)和境外公司權(quán)益在境外上市而直接或間接控制的境外公司。()

　　A.正確

　　B.錯誤