證券基礎(chǔ)知識(shí)課堂筆記:第四章(2)

　　第二節(jié) 證券投資基金當(dāng)事人

　　一、證券投資基金份額持有人

　　定義：指持有基金份額或基金股份的自然人和法人，也就是基金的投資人

　　(一)基金份額持有人的權(quán)利

　　1、基金財(cái)產(chǎn)收益;

　　2、參與分配清算后的剩余基金財(cái)產(chǎn);

　　3、依法轉(zhuǎn)讓或者申請(qǐng)贖回其持有的基金份額;

　　4、按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會(huì);

　　5、對(duì)持有人大會(huì)審議事項(xiàng)行使表決權(quán);

　　6、查閱或者復(fù)制公開披露的基金信息資料;

　　7、對(duì)損害其合法權(quán)益的行為依法提起訴訟;

　　8、基金合同約定的其他權(quán)利

　　持有人大會(huì)審議的事項(xiàng)

　　1、提前終止基金合同;

　　2、基金擴(kuò)募或者延長(zhǎng)基金合同期限;

　　3、轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式;

　　4、提高基金管理人、基金托管人的報(bào)酬標(biāo)準(zhǔn);

　　5、更換基金管理人、基金托管人;

　　6、基金合同約定的其他事項(xiàng)。

　　(二)基金份額持有人的義務(wù)

　　1、遵守基金契約;

　　2、繳納基金認(rèn)購(gòu)款項(xiàng)及規(guī)定的費(fèi)用;

　　3、承擔(dān)基金虧損或終止的有限責(zé)任;

　　4、不從事任何有損基金及其他基金投資人合法權(quán)益的活動(dòng);

　　5、在封閉式基金存續(xù)期間，不得要求贖回基金份額;

　　6、在封閉式基金存續(xù)期間，交易行為和信息披露必須遵守法律、法規(guī)的有關(guān)規(guī)定;

　　7、法律、法規(guī)及基金契約規(guī)定的其他義務(wù)

　　二、證券投資基金管理人資格條件

　　(一)基金管理人的概念：是負(fù)責(zé)基金發(fā)起設(shè)立與經(jīng)營(yíng)管理的專業(yè)機(jī)構(gòu)

　　(二)基金管理人資格

　　1、有符合基金法和公司法規(guī)定的章程;

　　2、注冊(cè)資本不低于一億元人民幣，實(shí)繳貨幣資本;

　　3、主要股東具有較好的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和社會(huì)信譽(yù)，最近三年沒(méi)有違法記錄，注冊(cè)資本不低于三億元

　　人民幣;

　　4、取得基金從業(yè)資格的人員達(dá)到法定人數(shù);

　　5、有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范設(shè)施和與基金管理業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施;

　　6、有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度;

　　7、其他 條件

　　(三)管理人職責(zé)

　　1、依法募集基金，辦理或者委托經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)代為辦理基金份額的發(fā)售、申購(gòu)、贖回和登記事宜;

　　2、辦理基金備案手續(xù);

　　3、對(duì)所管理的不同基金財(cái)產(chǎn)分別管理、分別記賬，進(jìn)行證券投資;

　　4、按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時(shí)向基金份額持有人分配收益;

　　5、進(jìn)行基金會(huì)計(jì)核算并編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告;

　　6、編制中期和年度基金報(bào)告;

　　7、計(jì)算并公告基金資產(chǎn)凈值，確定基金份額申購(gòu)、贖回價(jià)格;

　　8、辦理與基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng);

　　9、召集基金份額持有人大會(huì);

　　10、保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料;

　　11、以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或者實(shí)施其他法律行為;

　　12、其他職責(zé)。

　　禁止職責(zé)：(新內(nèi)容)

　　1、將其固有財(cái)產(chǎn)或他人財(cái)產(chǎn)混同于基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行證券交易

　　2、不公平地對(duì)待其管理的不同基金財(cái)產(chǎn)

　　3、利用基金財(cái)產(chǎn)為基金持有人以外的第三人謀取利益

　　4、向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或承擔(dān)損失

　　5、依照法律法規(guī)規(guī)定，國(guó)務(wù)院證監(jiān)會(huì)禁止的其他行為

　　三、證券投資基金托管人

　　(一)證券投資基金托管人概念：又稱基金保管人，是依據(jù)基金運(yùn)行中“管理與保管分開”的原則對(duì)基金管理人和保管基金的機(jī)構(gòu)，是基金持有人利益的代表，通常由有實(shí)力的商業(yè)銀行或信托投資公司擔(dān)任。

　　(二)基金托管人的條件

　　1、凈資產(chǎn)合資本充足率符合規(guī)定

　　2、設(shè)有專門的基金托管部門

　　3、區(qū)的基金從業(yè)資格的人數(shù)達(dá)到法定的人數(shù)

　　4、有安全保管基金的條件

　　5、有安全高效的清算交割系統(tǒng)

　　6、有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范設(shè)施和與基金托管業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施

　　7、有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控和風(fēng)險(xiǎn)管理制度

　　8、法律、行政法規(guī)和國(guó)務(wù)院證監(jiān)會(huì)、銀監(jiān)會(huì)所貴定的其他條件

　　(三)基金托管人的職責(zé)

　　1、安全保管基金財(cái)產(chǎn);

　　2、開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶;

　　3、對(duì)所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確保基金財(cái)產(chǎn)的完整與獨(dú)立;

　　4、保存基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料;

　　5、根據(jù)基金管理人的投資指令，及時(shí)辦理清算、交割事宜;

　　6、辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng);

　　7、對(duì)基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、中期和年度基金報(bào)告出具意見;

　　8、復(fù)核、審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額申購(gòu)、贖回價(jià)格;

　　9、召集基金份額持有人大會(huì);

　　10、監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作;

　　11、國(guó)務(wù)院證監(jiān)機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件

　　(四)基金托管人的更換條件 (新)

　　1、被依法取消托管人資格

　　2、被基金份額持有人大會(huì)解聘

　　3、依法解散、或依法撤銷或依法宣告破產(chǎn)

　　4、基金合同約定的其他情形

　　四、證券投資基金當(dāng)事人之間的關(guān)系

　　(一)持有人與管理人：委托人、受益人、受托人的關(guān)系

　　(二)管理人與托管人：是相互制衡的關(guān)系

　　(三)持有人與托管人：委托與受托之間的關(guān)系

?09年證券市場(chǎng)基礎(chǔ)知識(shí)重點(diǎn)與難點(diǎn)匯總