證券發(fā)行與承銷復(fù)習(xí)資料:非公開(kāi)發(fā)行股票的條件

    非公開(kāi)發(fā)行股票，是指上市公司采用非公開(kāi)方式，向特定對(duì)象發(fā)行股票的行為。

    1、非公開(kāi)發(fā)行股票的特定對(duì)象應(yīng)符合以下規(guī)定：

    （1）符合股東大會(huì)決議規(guī)定的條件。

    （2）發(fā)行對(duì)象不超過(guò)10名。發(fā)行對(duì)象為境外戰(zhàn)略投資者的，應(yīng)經(jīng)國(guó)務(wù)院相關(guān)部門事先批準(zhǔn)。

    2、上市公司非公開(kāi)發(fā)行股票，應(yīng)符合下列規(guī)定：

    （1）發(fā)行價(jià)格不低于定價(jià)基準(zhǔn)日前20個(gè)交易日公司股票均價(jià)的90%；

    （2）本次發(fā)行的股份自發(fā)行結(jié)束之日起，12個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓；控股股東、實(shí)際控制人及其控制的企業(yè)認(rèn)購(gòu)的股份，36個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓；

    （3）募集資金使用符合規(guī)定；

    （4）本次發(fā)行將導(dǎo)致上市公司控制權(quán)發(fā)生變化的，還應(yīng)符合證監(jiān)會(huì)的其他規(guī)定。

    3、上市公司存在下列情形之一的，不得非公開(kāi)發(fā)行股票：

    （1）本次發(fā)行申請(qǐng)文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏；

    （2）上市公司權(quán)益被控股股東或?qū)嶋H控制人嚴(yán)重?fù)p害且尚未消除；

    （3）上市公司及其附屬公司違規(guī)對(duì)外提供擔(dān)保且尚未解除；

    （4）現(xiàn)任董事、高級(jí)管理人員最近36個(gè)月內(nèi)受過(guò)證監(jiān)會(huì)的行政處罰，或最近12個(gè)月內(nèi)受過(guò)證券交易所公開(kāi)譴責(zé)；

    （5）上市公司或其現(xiàn)任董事、高級(jí)管理人員因涉嫌犯罪正被司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹榛蛏嫦舆`法違規(guī)正被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查；

    （6）最近1年及1期財(cái)務(wù)報(bào)表被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具保留意見(jiàn)、否定意見(jiàn)或無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告；保留意見(jiàn)、否定意見(jiàn)或無(wú)法表示意見(jiàn)所涉及事項(xiàng)的重大影響已經(jīng)消除或本次發(fā)行涉及重大重組的除外；

    （7）嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益和社會(huì)公眾利益的其他情形。

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